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许老师
在小规模纳税人期间取得专票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3326
高老师
如果开票日期是1月份,12月入帐是不对的 查看全部回复
2874
小妮老师
记在当期吧,汇算时调整出来 查看全部回复
2584
小小
如果是实报实销的补贴可以不涉及税金 查看全部回复
2541
venus老师
借 进项税额 dai进项转出 查看全部回复
2633
你们是小规模? 查看全部回复
3766
今年开不了1%的专票 查看全部回复
2395
patience
你的意思是收到了专票,没有抵扣认证,然后现在要把发票退回去么 查看全部回复
2005
可以按照实际的规格型号填写 查看全部回复
3348
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2779
可以 查看全部回复
3593
杨老师
不影响,按发票金额做账,报价金额做营业外收入 查看全部回复
7964
甘老师
6%是一般纳税人开出来的 查看全部回复
2802
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3184
借:管理费用-职工薪酬-职工教育经费 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1918
不可以 查看全部回复
2830
是指你的上游给你们实际是加工费,开票开成劳务费是吗? 查看全部回复
4575
对方已经抵扣了跨月红冲 查看全部回复
2822
看是什么用途了 查看全部回复
3221
andy老师
可以勾选不抵扣 查看全部回复
2771
如果实际业务包含物流费及代理费,与发票内容相符,不需要退回 查看全部回复
2863
电子专票没有抵扣联 查看全部回复
3610
可以作为成本入账 查看全部回复
2324
进项税可以抵扣 查看全部回复
3390
借:财务费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
2939
可以开专票 查看全部回复
3452
有留底税额的话,账上应交税费-未交增值税应该是借方余额,无需单独账务处理 查看全部回复
2587
这个具体要看你们怎么协商计算的 查看全部回复
5111
冰山老师
你这辆二手车之前是固定资产。,应该走固定资产清理,收入,营业外收入。你说的申报表是指增值税表,只是牵扯到销项税。嗯,不需要将收入,成本和销项税一一匹配。销售二手车是需要进行固定资产清理核算的。 查看全部回复
2806
没有办法,开不了。除非转一般纳税人 查看全部回复
3408
王苗苗老师
入账金额是什么? 查看全部回复
1285
对方拿到,可以抵扣 查看全部回复
9180
价税合计是30000 查看全部回复
2320
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。 查看全部回复
13810
银行账号? 查看全部回复
2680
tammy老师
如果你们当地税务局没有让你们把留底的税金处理掉,那就继续留着下次抵减就好了 查看全部回复
2142
你们一般纳税人吧,一般纳税人按交通运输业开具增值税发票9%的税率 查看全部回复
4349
是未确认融资费用吧 查看全部回复
3054
现在进项发票没有认证期限的限制了 查看全部回复
2355
代开的需要去大厅作废 查看全部回复
2707
已抵扣,为什么是未申报? 查看全部回复
4536
李伟老师
同学,你好 查看全部回复
5025
我先看看 查看全部回复
2921
看对象是谁 查看全部回复
4014
如果在业务发生时按照未开票收入申报了,现在可以开具1%的发票;如果当时只是按照预收一直挂账没有确认收入,现在只能按照目前的征收率开具 查看全部回复
3212
最好写上详细地址 查看全部回复
2556
商业保险退了对方有没有开具红字发票? 查看全部回复
4024
清岚
税金多做22.5可以红冲原来的分录 查看全部回复
2885
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2880
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
2834
出现以上情况,可以对公司进行合理税收筹划 方案一:可以直接入驻湖北、上海、重庆税收优惠园区成立一家分公司或者新公司,通过业务分流“分江治水”的方式,用新公司对外承接一部分业务,享受增值税和企业所得税地区留存税额40%-70%的扶持政策。 方案二:企业可以选在园区内成立一个或者多个个人独资企业,比如某工作室,某服务中心,某咨询中心等等,采用业务拆分或者剥离重组的方式,将某一部分的业务及纳税放在园区内享受核定征收政策。 方案三:企业也可以选择入驻上海园区注册个人独资企业申请核定征收,我们可以通过在园区内注册一家与销售公司业务相关的个人独资企业,以XX经营部, XX采购中心等,对应经营业务,通过在园区注册地缴纳税款享受核定征收低税率,同个独企业需要做到财税合规、“三流合一”,业务真实合理。 商贸行业个税核定征收0.25%~1.75%(小规模纳税人&一般纳税人皆可核定) 因个人独资企业依法不征收企业所得税,只存在增值税和个税,个税按照当地税收优惠政策,核定行业利润率(大多是10%或者5%,根据行业不同有所区别,商贸业5%,服务业10%),再按五级累进制缴税。 在缴纳完以上税费之后,个人独资企业股东分红不再需要缴纳20%的分红个税。 查看全部回复
3046
没多大影响,相当于对方免掉你们的0.7元 借:成本/费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 营业外收入0.7 查看全部回复
2330
这个要看你们是否愿意,对方开普票和专票对他们而言性质是一样的 查看全部回复
3005
申报表填报时,无票收入也需要填写 查看全部回复
2372
你作为开票方来说,开专票和开普票是一样的 查看全部回复
8082
给别人开票没有区别 查看全部回复
2124
当月开具的可以直接作废 查看全部回复
1601
税金由你们自己承担吗? 查看全部回复
1791
你是说发票开错了,已经认证抵扣,现在需要调账是吗? 查看全部回复
6428
这个没有影响的 查看全部回复
2995
如果按照1%做了无票收入申报的话,可以补开1%征收率的发票 查看全部回复
4360
一般情况下不可以在一张发票上有正数又有负数. 根据增值税专用发票填开规范要求.红字发票必须单独开具,不得和正数发票同时填开在一张发票上. 查看全部回复
30542
可以的 查看全部回复
对应收入的运费进成本,如果是自用的运费进费用 查看全部回复
3358
1.确定合适的用于协明金税清单导入的Excel表格模板,可以与顾问沟通,尽量简化模板格式,以满足需要和简化工作。 2.根据第一步中顾问提供模板,准备待开票的数据。 3.根据顾问提供的百旺金赋/航天金税接口清单导入系统的账户和密码,登录系统。上传上一步的Excel。 4.选择要打印的发票,然后点击【连续打印】,那么发票会自动连续地打印出来,打印的过程中不需要人工去税控里面点击任何一个按钮。 查看全部回复
10404
菜是用来做什么的 查看全部回复
2765
2491
秦枫老师
你开的电子专票对方接受了 纸票不接受 没问题没跨月 自己的点作废就可以了 查看全部回复
2240
安叔老师
小规模专票不免税 3个点 增值税以及附加税 查看全部回复
2209
可以,自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 查看全部回复
33450
分录没有问题 查看全部回复
2867
Harry老师
你好,(1)每?1号抄税。进??税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”,系统会弹出请选择抄税期的对话框,选择本期资料,然后确定。系统会?动将本期税额抄写到税控IC卡上?,并且提?“发票抄税处理成功”,点确定; 查看全部回复
3002
发票丢失,你们无法取回原件是不能红冲重开的 查看全部回复
2302
开票金额含税还是不含税呢 查看全部回复
3816
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4686
你们开票,但是没有给对方? 查看全部回复
1930
专票和普票都可以作为成本费用发票抵扣所得税,专票以票面进项税额抵减销项税额 查看全部回复
12552
可能与二手车市场开具的发票 查看全部回复
2552
付款时,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2550
辣椒面属于13%税率,购进的免税农产品可以按10%扣除进项 查看全部回复
15388
普票目前适用3%的免税 查看全部回复
4623
你好,一般要看对方是否有需求开专票 查看全部回复
4426
你们开具的还是收到的? 查看全部回复
5775
已经跨月了只能红冲 查看全部回复
3255
建议与员工签订租车协议,这样加油费过路费等可以正常在公司报销 查看全部回复
2899
购入的成本、费用,款项已经支付了,发票也收到了? 查看全部回复
2101
借:销售费用-差旅费339.81 应交税费-应交增值税进项税10.75 dai:银行存款350 应交税费-应交增值税-进项税转出 0.56 查看全部回复
2801
按实际限额350元报销 借:管理费用-差旅费350-10.75=339.25 应交税费应交增值税进项税额10.75 dai:银行存款350 查看全部回复
2509
你是想说你们的专票不打算全部抵扣勾选是吗? 查看全部回复
2577
专票可以抵扣,收到的发票直接计入车辆费用就行(成本或管理费用) 查看全部回复
开票的内容是什么呢? 查看全部回复
2892
建议是做到主营业务成本 查看全部回复
4075
你们领的发票最高限额是不含税的,含税的也就是面额*(1+适用税率) 查看全部回复
3706
需要价税分离,职工教育经费的进项税额可以抵扣 查看全部回复
6105
你的分录是正确的 查看全部回复
2559
是8月申报7月的增值税时,抵扣认证了专票么 查看全部回复
2538
开专票建议公对公转账 查看全部回复
3001
专票可以正常抵扣的 查看全部回复
你可以根据税负率来倒推一个大致的数据 查看全部回复
2325
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