简易计税,结转

一般纳税人简易计税，当月税金（应交税金-简易计税）需要结转到未交吗？#出纳#

浏览：1806

销售抗癌药品，进项专票金额100税金13，但是我要采取简易计税，我的抗癌药品专票用于抵扣其他不用于简易计税的药品，那我抗癌药品结转成本的时候我是按照100结转还是按照113结转？#商业#

浏览：3174

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

一般纳税人的账，结转增值税中，有一个 简易计税办法计算的应纳税额 ，是计入简易计税的分录吗#其他行业#

浏览：3283

我处置固定资产没有用简易计税，用的是销项税，现在我的进项大于销项，结转销项税时，留下简易计税的那部分税额，这块应该怎么处理，销项税额才能没有#其他行业#

浏览：2619

之前有一笔收入做了应交税费-简易计税 然后结转的时候未交增值税有余额该怎么处理#房地产#

浏览：4674

小规模纳税人，主要经营劳务派遣和人力资源服务，21年没有开发票，但是申报了派遣员工的工资。22年开始开票。（税务局开票 要求劳务和服务分开 都是开5%）请问一下账务处理是不是如下 21年计提工资 借 预付账款-工资 贷 应付职工薪酬 付工资 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 22年开发票 借 应收账款-某公司 贷 主营业务收入-劳务费 主营业务收入-服务费 应交税费-应交增值税-简易计税 结转21年工资 借主营业务成本-服务成本 —工资 应交税费-应交增值税-简易计税 贷 预付账款-工资#初级#

浏览：5224

增值税会计分录#其他行业#

浏览：3218

1.固定资产转入清理: 借：累计折旧 固定资产减值准备（如计提） 固定资产清理 贷：固定资产原值 2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做） 借：现金/银行存款等 贷：固定资产清理 应交税费——简易计税（一般纳税人适用简易计税，含3%减按2%情形） 应交税费——应交增值税（销项税额）（一般纳税人适用一般计税方法） 应交税费——应交增值税（小规模纳税人，含3%减按2%情形） 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借：营业外支出——非流动资产损失（非流动资产毁损报废损失） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动#初级#

浏览：4676

我们是建筑公司一般纳税人 公司开票有一般计税的 还有简易征收 月末结转未交增值税的时候 简易计税的还用结转吗？#建筑工程#

浏览：5550

上个月增值税有留抵当时放在应交税费-未交增值税里了，这个月也有留抵，但是又有一个简易计税的销项税，月底了需要把税费结转到未交增值税里账务怎么处理#商业#

浏览：3600

企业既有一般计税又有简易计税的，简易计税需要结转到未交吗#建筑工程#

浏览：3772

去年我们公司10月从小规模纳税人转成一般纳税人，10月做账的时候把之前属于小规模免缴税的3347.3结转税金到未交增值税了，导致账面未交增值税跟申报表留抵税额一直有差异，现在要调账怎么调#出纳#

浏览：465

老师你好，我想问一下，除了三个点的简易计税，其他的专票是不是都可以互抵，比如说机械租赁费是9个点的销项票，我有13个点的材料票可以抵扣吗？#建筑工程#

浏览：1010

一般纳税人，本月没有销项 只有进项税额39.61，我先报的税进项39.61都抵扣了。 我报完税再来做账，借方-应交税费-应交增值税-进项税额39.61 我就不知道没有销项的情况下要不要结账进项税，如果要怎样结转，分录怎么样？#建筑工程#

浏览：669

我账上以前年度有未结转的成本，我都结转了以后的库存余额和实际仓库的库存还是差9千多个，我本来想把这部分对不上的做损失的，但企业前几天说把仓库里的徽章都卖了，说卖了200多块钱。所以我就想不做损失了，因为做损失就要进“营业外支出”科目，比较敏感，我想把这部分对不上的存货和实际卖掉的库存余额全部都按卖废品去交税，按实际收的卖废品的钱交税也交不了多少。但是从账上看，数量为9000多个的库存徽章，才卖了二百多块钱，金额有点太少了吧，咋办#商业#

浏览：1256

养牛公司，生产成本怎么结转#农业#

浏览：1087

我现在2024时点，账上有2019 2020年购进的空气净化设备，客户说是卖了，但是存货余额依然在2024年趴着没结转。我现在想要补结转，但是我不清楚它具体是哪年卖掉的了，那应该怎么处理#商业#

浏览：1363

老师好，我们叫工厂加工的产品。之前由于原料和辅料都是工厂提供的。所以我 叫对方开的是商品的发票。这批产品我已经卖完了。后面我才知道，加工这个商品的主要原材料是另一个人提供的，约定是达到一定量的时候才给他钱。到时他会给我们开发票。我的问题是：工厂这边已经 开了商品销售发票（相当于我在工厂购买的，合同已修改成了购销合同就不是委托加工合同），已经结转了销售成本，后期会有一张原材料的发票开给我结账，这种情况我可以直接结转到销售成本吗？我又是小规模的商贸企业#商业#

浏览：1031

老师，24年做的2023年度汇算清缴企业所得税可结转以后年度弥补503万元 ，是不是意思今年只要净利润＜503万元 账面就可以不用计提企业所得税？#其他行业#

浏览：780

老师你好，刚接手一家企业，该房地产企业从成立到现在土地增值税清算一直没缴纳过企业所得税，开发产品是直接售卖现房，十年来报表一直体现成本多过收入，亏损到现在，增值税是简易计税，想问下老师这种所得税情况正常吗？#房地产#

浏览：1275