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清岚
您是小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
4679
高老师
产品计入库存商品 查看全部回复
4373
根据不同情况:1.销售产品产生的装卸费计入销售费用;2.企业管理部门发生的装卸费计入管理费用;3.采购原材料或商品产生的装卸费计入采购成本 查看全部回复
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入职本公司时间 查看全部回复
5654
王苗苗老师
非居民个人的工资、薪金所得,以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额;劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得,以每次收入额为应纳税所得额,适用个人所得税税率表三计算应纳税额。劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额;其中,稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。 查看全部回复
3793
哈哈老师
增值税税率正常来说是3% 查看全部回复
3524
大宁老师
一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
3425
一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 本条所称从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户,包括以从事货物的生产、批发或者零售为主,并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。 纳税人兼营销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产,适用不同税率或者征收率的,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。 查看全部回复
5168
购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3682
李伟老师
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5352
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4148
夏老师
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4549
如果你想红冲,那么只有找对方协商 查看全部回复
3890
普照
增值税(营改增适用税率):租赁不动产使用权属于现代服务业税率为9%(非6%) 查看全部回复
5233
Annina老师
产品常用的辐照费的话可以做制造费用一辐照费 查看全部回复
9604
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
3627
悠悠老师
享受减免政策是1%。 查看全部回复
3710
梦梦老师
截止到2021年12月31日 查看全部回复
5199
海鲜养殖属于免税,经销不免税 查看全部回复
26171
如果金额不大,可以直接计入费用,借:销售费用 dai:其他应付款 ,一般纳税人需要考虑进项税 查看全部回复
3805
Afei老师
不对,简易计税适用于小规模纳税人和一般纳税纳税人选择简易计税,法定征收率为3%。营改增后,销售不动产、不动产租赁服务、转让土地使用权、提供劳务派遣服务、安全保护服务,征收率为5%。 查看全部回复
3564
一般纳税人13% 查看全部回复
8084
正常领取的退休金是免征个税的 查看全部回复
3468
venus老师
同学根据商品实际税率 查看全部回复
4450
不是当年,是从经营之月开始连续12个月开票超过500万的,强制转一般纳税人 查看全部回复
7565
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6962
工具计入低值易耗品,摊销时计入制造费用 查看全部回复
4227
付给个人的运费 税务局通常会认定为个人的经营所得,企业不需要代扣代缴个税,由其自行申报,具体可咨询当地税务局 查看全部回复
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进口货物再销售同普通销售一样,如果是一般纳税人税率13%,再相应计算附加税 查看全部回复
5562
小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4629
蔬菜肉类是免税的 调料13% 查看全部回复
4655
借:待处理财产损益 dai:库存商品 借:营业外支出 dai:待处理财产损益 查看全部回复
4283
增值税暂行条例和财政部税务总局海关总署公告2019年第39号可以看税率 查看全部回复
3322
你好 一般纳税人按修理修配13% 查看全部回复
4538
正常企业所得税税率是25%小微企业会有优惠 查看全部回复
4673
不含税单价=含税单价/(1+税率) 查看全部回复
3680
借在途物资,应交税费dai银行存款 借原材料dai在途物资 查看全部回复
4325
农业生产者自产自销水果的,免征增值税,流通领域(批发或零售)销售水果,一般纳税人适用税率9%,征收率3%(疫情期间1%)。 查看全部回复
95305
你好 是问附加税的税率吗 查看全部回复
3640
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
8428
你好,是这样的 查看全部回复
3446
汽修厂属于修理修配 查看全部回复
3389
增值税现在一般纳税人13%,小规模正常3因为疫情现在是1% 查看全部回复
3427
andy老师
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6988
如果是销售代金券,销售的时候,开具不征税发票,601 “预付卡销售和充值” 查看全部回复
5923
增值税申报表按照实际的销售收入填写 查看全部回复
4135
这个有好几种处理,一个是销售了直接确认收入,不结转成本,一个是冲减研发费用 查看全部回复
3781
借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-简易计税 查看全部回复
3842
你好,销售 借:银行存款/应收账款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 结转时 借:其他业务成本 dai:原材料 查看全部回复
4381
https://mp.weixin.qq.com/s?src=11×tamp=1635910150&ver=3413&signature=HRQnYhBc*YT52NySF8Sx88Ovj9JANaeYrdzHsuBTadImZAw6w9AC1ZoChGLnF1EvpHgjpjJsWcWtXx2MXxSZQ0s*TbQi2cs0XiHAGXkoD2W0bkDORzYOmaEjRrGNFItK&new=1 查看全部回复
5035
你的问题是什么 查看全部回复
16363
记入到销售费用租赁费里面 查看全部回复
5291
开免税发票 查看全部回复
7258
按照委托加工处理: 查看全部回复
3718
增值税、个人所得税等税率都是一样的。个体户不能对外投资,个独可以。税收优惠个别行业可能不一样,其他都没有什么区别 查看全部回复
5287
正常企业所得税税率是25% 查看全部回复
4457
如果是买进来卖的: 借:库存商品 (商品+运费的不含税金额) 应交税费-应交增值税-进项(或者用待认证进项) dai:应付账款 查看全部回复
4117
A单价=(30000+15000)/(700+1600)+牛肉总价/700 查看全部回复
3300
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3666
城建税正常税率7%当然也要看所在的地区,教育费附加3%,地方教育附加2% 查看全部回复
6415
李钢老师
车船税,是随着车辆保险一起交的 查看全部回复
5742
是服务就是6% 查看全部回复
4797
直接人工成本的核算:1、按计时工资分配直接人工成本 计时工资一般是依据生产工人出勤记录和月标准工资计算,因而不能反映生产工人工资的用途。 直接人工成本分配率= 本期发生的直接人工成本 各产品耗用的实际工时(或定额工时) 某产品应负担的直接人工成本=该产品耗用的实际工时(或定额工时)数×直接人工成本分配率2、按计件工资分配直接人工成本 为了按工资的用途和发生地点归集并分配工资,月末应分生产部门根据工资结算单和有关的生产工时记录编制“工资成本分配表”。 查看全部回复
4951
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
这个也是你们支付工资,是你们的成本 查看全部回复
3383
定额法,这是一种传统的成本计算方法。这种方法是: 1、利用将要生产的各种产品的工艺流程,先计算出它们每个品种要消耗的料(各种材料)、工、费的定额数量; 2、如果生产的产品要经过多道工序的,利用将要生产的各种产品的工艺流程,计算出它们每个品种在每道工序的在制品(或半成品)要消耗的料(各种材料)、工、费的定额数量; 3、月底将各种产品的所有作业的直接材料、直接人工、直接费用定额数量分别加总; 4、加上期初在制品(或半成品)的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量,减去期末盘点的在制品(或半成品)的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量。得到该产品当月入库产成品的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量; 5、再将当月入库产成品的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量换算成实际用量; 譬如当月生产A、B、C3种产品它们分别消耗定额工时3000工时、5000和2000工时,当月实际消耗总工时为10600工时,将定额工时化为实际工时: A产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×3000=3180(工时) B产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×5000=5300(工时) C产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×2000=2120(工时) 6、将当月发生的待分摊的制造费用(或称:间接费用)按适当的分配方式(或是用工时,或是用主要原料的数量等)分配到各种产成品上去。计算出各种产成品的成本总金额; 7、分别将当月各种入库产成品的成本总金额除以入库数量,得到各种产品的单位成本。 查看全部回复
5777
进项税转出就是你们这笔业务的进项税税额 查看全部回复
4577
不含增值税销售额=含增值税销售额÷(1+适用税率)或者÷(1+征收率) 查看全部回复
5342
同学是(29640.48-21650)*5% 查看全部回复
3760
如果全部开具的都是普票,可以不填减免税表,直接申报就好了 查看全部回复
4318
5001
公司收租金属于公司的收入 查看全部回复
4908
是合规的 查看全部回复
3843
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3267
这个建议你和主管税局去确认一下,有的省份有核定征收的,有的没有,税率也不一样 查看全部回复
4296
请问你们单位是经营什么的? 查看全部回复
4292
那你把每米称重一下换算成重量计算就好了 查看全部回复
3293
你好,普票还是专票? 查看全部回复
4272
Alice老师
您好,普票不可以抵扣,专票可以抵扣进项 查看全部回复
11084
个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
3373
税务师晓雨
如果你们采购相关配件组装成其他设备卖的话,借:原材料 A 原材料B dai:应付账款 70万 借:应付账款 22万 dai:银行存款 22万。一般纳税人加进项。如果是其他业务请描述清楚 查看全部回复
3642
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3491
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3525
个体户不缴企业所得税,缴纳个人所得税 查看全部回复
4507
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收:2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 查看全部回复
应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
4269
你好,应收账款 查看全部回复
3283
不需要 查看全部回复
小黑
前者是不动产租赁0.09,后者是服务0.06 查看全部回复
5250
如果旅游公司提供的是客运服务,那么应该开具运输服务 查看全部回复
7025
Karina老师
你好,每个产品,都可以当月销售出去吗? 查看全部回复
4867
个税20%,增值税1% 查看全部回复
4258
你可以根据自己企业的情况去调整,这个没有统一标准。你们自己能看懂,自己方便就好 查看全部回复
3163
可以,按9%抵进项 查看全部回复
3691
购销合同印花税税率万分之三 查看全部回复
3335
如果小规模纳税人,征收率为3%,现在到2021年12月31日的优惠政策为1% 如果是一般纳税人,税率为6% 查看全部回复
3958
看着不像是正规业务,这个问题只有你们自己协商 查看全部回复
3200
一般纳税人缴交增值税,简单说,是销项税一进项税。开13%的票,只是增加销项税,进项税你是不清楚的。所以不能说亏 查看全部回复
40675
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4082
您好,主要指的就是 查看全部回复
3928
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