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甘老师
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3139
大宁老师
可以不勾选 查看全部回复
5549
Annina老师
餐饮一般纳税人6%,购进自产自销的农产品可以按照9%抵扣 查看全部回复
3218
夏老师
企业可以以取得或者开具的农产品销售或者收购发票上注明的买价,以9%的扣除率计算进项税额 查看全部回复
11421
李可可
这个看经营范围和执照看不出来的 查看全部回复
1536
清岚
可以 查看全部回复
2909
云峰老师
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3215
andy老师
你们采购时用来加工还是后期直接销售 查看全部回复
3268
王苗苗老师
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
6153
许老师
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7942
易老师
你这个票是不是开错了 查看全部回复
吴老师
可抵扣额为(100000*0.09+10000*0.09)*0.4 查看全部回复
12969
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1405
曹老师CPA
初级农产品可以抵扣进项税 查看全部回复
1322
可以抵扣 查看全部回复
1063
李伟老师
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
西贝老师
同学你好,企业适用小企业会计准则的话直接从当时的成本科目中调相应金额到进项税科目就可以了呢 查看全部回复
1321
属于 查看全部回复
1815
按照这个处理 查看全部回复
2096
patience
是电子普票么 查看全部回复
1618
通行费普票是电子普票么 查看全部回复
1656
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
杨老师
一般计税方式开票,进项税可以抵扣 查看全部回复
1444
2974
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2807
2120
秦枫老师
你认证得时候就没账务处理 所以转出得时候账面也不做处理 查看全部回复
2808
2541
进项票有没有勾选认证 查看全部回复
2468
稍等 查看全部回复
10163
按发票金额×扣除率填进项税 查看全部回复
2842
增值税专用发票 查看全部回复
1404
不可以的哈 查看全部回复
6562
农产品收购发票农户不能自行开具,需要农户去税局代开或者由收购方申请开出 查看全部回复
2179
可以的 查看全部回复
2103
税法上这样规定的 查看全部回复
12442
厂房是用于生产经营是么,可以的 查看全部回复
2798
安叔老师
用于招待的产品进项税额 不得抵扣,做招待费处理 查看全部回复
4273
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
农业合作社开具的是免税发票么?可以计算抵扣 查看全部回复
2725
你们属于自产自销农产品的范畴就可以 查看全部回复
5772
孙老师
你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3332
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
按照实际补税额,计入应交税费-进项税即可。冲减库存商品(已经实现销售的,冲减主营业务成本)。 查看全部回复
2471
一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
6066
小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
3185
1627
如果手机是为了公司经营办公使用,而不是用于个人福利等非应税项目,是可以抵扣的。根据手机金额大小及性质计入管理费用或固定资产等,税额计入应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
5763
3446
内账收入金额挂往来,税正常记账 查看全部回复
2533
高老师
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4176
由于你们购入时已经抵扣进项税了,现在销售使用过的固定资产按一般计税,13% 查看全部回复
2994
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3223
不行 查看全部回复
1927
通常为特别说明的话,默认该机器设备是按规定可以抵扣进项税的 查看全部回复
1837
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3147
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以抵扣的,用于免税项目或用于集体福利等就不能抵扣需要进项税额转出 查看全部回复
1984
第一个 非生产的固定资产是不能抵扣增值税进项税额 查看全部回复
4324
小小
不可以 查看全部回复
2434
打印出正确的申报表(所有)到税局大厅修改 查看全部回复
2376
可以正常抵扣进项税额。只要取得的进项税额不是用于不得抵扣进项税额的项目,例如不是用于简易计税项目、免征增值税项目等,就能抵扣进项税。 查看全部回复
4976
2938
可以,2019年4月1日起,纳税人购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率抵扣进项税额;其中,购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
3672
3758
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
3117
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3053
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3655
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
2876
同学你好 你是小规模 然后分录却做了进项税是么 查看全部回复
3705
需要 查看全部回复
2654
一般纳税人取得进项税,不管税率是9%还是13%,均可以抵扣(购进货物或服务用于非增值项目等除外,如用于职工福利需要做进项税转出) 查看全部回复
4818
看一下你收购的用途,农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3063
4168
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2999
3134
杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
1962/(1-9%)?9% 查看全部回复
4246
这种发票不能抵扣进项,通行费电子普通发票才可以抵扣进账 查看全部回复
3314
您好,一般而言一般纳税人所取得的专用发票并不是都可以抵扣的。 租入的门面是专门经营销售农药、种子种苗等免税项目的,不可以抵扣;但同时兼营工具、渔具等应税货物的,则可以抵扣. 租入的住房用于职工住宿、娱乐的不可以抵扣,但用作仓库、办公场所的可以抵扣. 租入的厂房用于专门生产免税产品、简易计算方法项目的不可以抵扣,但兼营应税项目的可以抵扣。 查看全部回复
5609
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9444
Leaf
3178
厚积薄发
因为对农产品有优惠政策,所以税率低 查看全部回复
2815
9% 查看全部回复
4155
如果你公司办公用的办公设备、劳保用品等 查看全部回复
3026
你们不能开3%的普票 查看全部回复
4217
不征税的发票,看下左上角是不是没有标明通行费这三个字 查看全部回复
6749
退税可以获得现金流,在账上可以留着以后抵扣,这个看你们自己的需求的哈~ 查看全部回复
3339
石老师
不需要 收到发票时直接记账借:管理费用,应交税费-增值,dai:银行存款 查看全部回复
3394
不可以, 查看全部回复
2582
绾绾
看用途 查看全部回复
9100
你可以做到其他收益 查看全部回复
3561
勾选不抵扣 查看全部回复
3740
他们是农业生产者自产自销吗 查看全部回复
2504
木言
如果当月就这么两笔业务就是这个意思的 查看全部回复
3673
您好,抵扣的具体是什么? 查看全部回复
3283
增值税就是销项减掉进项 查看全部回复
5298
对的 查看全部回复
3265
补做一张进项税的账就行了 查看全部回复
3549
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