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大宁老师
增值税税负率=实际交纳增值税税额/不含税的实际销售收入×100% 查看全部回复
3575
王苗苗老师
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3698
哈哈老师
是的,需要做账的 查看全部回复
4626
转一般纳税人税率就变了,之前没有确认收入的,尽量确认收入,否则后面会比较麻烦 查看全部回复
5404
不能计算抵扣 查看全部回复
4550
不能让别人代开发票 查看全部回复
6420
您说的取得的是什么专票呢? 查看全部回复
2799
税率是13%的税率 查看全部回复
3861
夏老师
不需要重新核定造价,与建筑商可协商减少税差款 查看全部回复
3666
抵扣没有影响,但是建议最好还是让对方重新开一张 查看全部回复
16072
andy老师
这个你可以和对方协商的,一般是按照原来的不含税价格*(1+现在税率)计算实际应该支付的金额 查看全部回复
5569
可以 查看全部回复
4705
对,需要盖章 查看全部回复
3022
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4461
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
高老师
你好,如果你是一般纳税人计算车票进项税额可以抵扣销项增值税 查看全部回复
4457
venus老师
(销项—进项)/不含税收入=税负 查看全部回复
3623
是服务就是6% 查看全部回复
4797
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款: (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下公式计算应预缴税款: (一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。 纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。 自2021年1月1日到2021年3月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
4492
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4248
按实际清啊 查看全部回复
3336
你好,看公司成立时在税局备案选择 查看全部回复
3887
不能抵扣 查看全部回复
5997
不能给自然人开专票,只能开普票 查看全部回复
4165
您进项发票什么时候来了可以抵扣别的销项税额 查看全部回复
3932
可以开 查看全部回复
3798
李钢老师
成本不是按比例算出来的,是真实发生的数据。所以,没有合适不合适之说,盈利或亏损,都正常 查看全部回复
4483
如果什么都没有的话,就进入申报系统填写零就行了 查看全部回复
5101
对的 查看全部回复
4856
在减免税明细表里面填写了吗? 查看全部回复
3279
是申报表还是账务处理? 查看全部回复
3288
意思是不能抵扣进项税额,还抵扣了是吗? 查看全部回复
4055
企业所得税的吗? 查看全部回复
3210
办理相关手续当然可以了 查看全部回复
小规模纳税人期间没有收入是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3897
符合免征范围的才免 农业生产者销售的自产农产品免征增值税;对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税;纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,免征增值税。 企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 查看全部回复
5969
可以抵扣 查看全部回复
4357
悠悠老师
对于一般纳税人无论开具的票是专票还是普票,税率都是一样。至于是否要交增值税,还要视进项税多少来决定。 查看全部回复
4624
你说的都是错的 查看全部回复
3460
如果是和公司经营有关的,建议签订租车协议,约定加油费等由公司承担,就可以正常税前扣除及抵扣。如果没有租赁协议,税局可能不认可这个费用,那就可能不让你抵扣和税前扣除 查看全部回复
5043
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。如果你们的征收率没有发生变化的话,价格可以不变、如果税率变化了,可以说明税率变化,导致增值税增加,同时购买方能抵扣的也就多了。所以需要调整售价等 查看全部回复
2952
对,一般纳税人都是可以抵扣的 查看全部回复
3676
同学以你们当地为准,一般税务局会通知的 查看全部回复
4451
(国家税务总局公告2020年第9号):“ 六、一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。” 查看全部回复
4025
3933
需要 查看全部回复
4893
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
3281
陈米老师
本期金额是指本年1月至填报所属月份的累计数,即本年1月-9月的累计数。 查看全部回复
8201
李伟老师
企业所得税是看你利润,按税法调整后的所得额交 查看全部回复
4553
你好,总金额,价税合计入账 查看全部回复
3982
你好,税收筹划只能根据实际业务提前进行操作,临时税筹都是坑 查看全部回复
3632
招待费的专票不能抵扣 查看全部回复
3654
你凑够1就可以 查看全部回复
3501
纠正你几个错误,先发票认证期限取消了,不存在超过认证期限 查看全部回复
3713
根据国家税务总局关于发布《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》的公告(国家税务总局公告2016年第17号) 第十一条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务预缴税款时间,按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。 第十二条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理 查看全部回复
3258
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3458
这个需要你分别按照一般纳税人和小规模的增值税去计算一下,你估计一下哪个少就用哪个 查看全部回复
4646
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收:2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 查看全部回复
4507
你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3535
这个是特殊情况,有的是需要去大厅更正申报,有的是根据数据指导的申报,建议你和主管税局确认一下 查看全部回复
3965
你参照上面的填写吧 查看全部回复
3665
小黑
前者是不动产租赁0.09,后者是服务0.06 查看全部回复
5250
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4500
真实业务私人收款也行,收款以后再转到公户里面 查看全部回复
4220
Alice老师
您好,一般情况下,小规模纳税人登记为一般纳税人后,小规模纳税人时期取得的专票不可以抵扣进项税额。 查看全部回复
5988
您好,一般纳税人可以抵扣取得的进项 查看全部回复
3721
如果是属于现金折扣,不做进项转出 查看全部回复
4015
那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
3451
借:相关成本费用 进项 合计99000 dai:应付账款 查看全部回复
10457
需要满足一定条件 查看全部回复
10780
现在很少有人用这种低级的偷税方法了。如果是按照劳务报酬算,那么需要代开发票,个税按照20%-40%代扣代缴。如果是按照工资薪金申报,需要如实申报个税,如果被别人举报,税局会一查到底。 查看全部回复
4780
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5842
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3214
附加税也是12% 查看全部回复
5186
当期销项税额和当期进项税额一般是针对增值税来说的 查看全部回复
3004
Annina老师
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4303
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4082
做无票收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 需要交税的话确认销项,免税的不确认销项 查看全部回复
4332
你好,参考这个处理 查看全部回复
4245
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4606
属于正常损失,不做进项税额转出 查看全部回复
3268
找到 615编码,属于不征税收入 查看全部回复
3237
需要缴纳印花税 查看全部回复
4508
季报的话,利润表的本月数是填写7-9月的 查看全部回复
6260
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3555
您好,应首先确定是否在自己的经营范围内,如果在经营范围内可以直接开具,如不在经营范围内,只要是真实发生的业务可以开票。偶然发生的可以开具,经常发生的建议变更营业执照经营范围,不然工商查到超经营范围,会被罚款。 查看全部回复
6013
是小微企业吗 查看全部回复
5781
可以分开签 查看全部回复
6544
需要缴纳增值税 附加税 个人所得税 企业所得税印花税 查看全部回复
3778
有问题 查看全部回复
4275
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5448
具体看电子税务局纳税人资格信息 查看全部回复
3947
你好,你取得的增值税专用发票可以抵扣。但有些不能抵扣,不能抵扣的你对照这个 查看全部回复
3243
税务师晓雨
要么各采购各的,要么就是按照进价销售。推荐第一个 查看全部回复
4474
查账征收企业的企业所得税:和公司经营有关的成本费用都可以抵企业所得税(注意税前扣除比例) 查看全部回复
4696
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
7036
你好,差额多少呢? 查看全部回复
3467
金额很小,直接调整就好了,而且小企业会计准则也不需要用这个科目 查看全部回复
3784
这种情况比较少的话,一次是可以的 查看全部回复
4199
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