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张老师
是直接赠送给那个公司,还是暂时借 查看全部回复
4380
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3507
Icy 何
企业是否需要缴纳企业所得税,还要看当期企业的净利润是否为正,如果当期净利润为正,是需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
4548
微尘
这多出来的部分还需要退回给政府吗 查看全部回复
4517
山峰
您好 查看全部回复
3832
Karina老师
你这个分录是自己写的吗? 查看全部回复
4697
橘子
超过500万,就要被强制认定一般纳税人 查看全部回复
3865
Annina老师
有真实业务的就可以 查看全部回复
4461
是内部研发的还是外购的 查看全部回复
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普通发票不能抵扣 查看全部回复
3712
现在一般不能变小规模了 查看全部回复
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是做固定资产还是管理费用? 查看全部回复
2750
可以 查看全部回复
2443
1、交费时: 借:管理费用。 dai:现金(或银行存款)。 2、抵税时: 借:应交税费-应交增值税费(减免税额)。 dai:管理费用 查看全部回复
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您具体业务是什么 查看全部回复
3771
万分之五,减半征收 查看全部回复
5350
借应收现款42918.91dai主营业务收入37981.34应交税费—应交增值税(销项税)4937.57如果已经收到款,就是应收账款改为银行存款 查看全部回复
3428
您是做的什么业务 查看全部回复
2895
属于 查看全部回复
6018
您具体是什么业务,医药公司销售矿泉水吗 查看全部回复
3282
若鱼老师
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4100
开票是根据业务开的,谁的业务谁开票 查看全部回复
3190
清岚
你是想问软件的操作流程还是内部管理流程? 查看全部回复
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包括派遣人员的五险一金 查看全部回复
3356
具体哪方面问题呢? 查看全部回复
3445
筱粒老师
不可以 查看全部回复
3293
福利的不能抵扣进项 查看全部回复
4806
mila老师
一般入账其他业务收入 查看全部回复
3720
您好,这边无票的话,做账正常入账,就去结转的成本费用在汇算清缴需要纳税调增 查看全部回复
4479
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
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开专票就可以抵扣 查看全部回复
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个人在个税APP里面填报或者个人提供资料公司在自然人扣缴客户端填报,需要购房合同,月供支付凭证 查看全部回复
4181
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4674
高老师
是一般纳税人? 查看全部回复
4990
下列进项税额准予从销项税额中抵扣: (一)从销售方取得的增值税专用发票(含税控机动车销售统一发票,下同)上注明的增值税额。 (二)从海关取得的海关进口增值税专用缴款书上注明的增值税额。 (三)购进农产品,除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算的进项税额。 (四)自境外单位或者个人购进劳务、服务、无形资产或者境内的不动产,从税务机关或者扣缴义务人取得的代扣代缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 准予抵扣的项目和扣除率的调整,由国务院决定。 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修 理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
3598
理论上没有 查看全部回复
3563
购买房屋一般是印花税和契税 查看全部回复
3704
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5304
如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
4254
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6210
哈哈老师
九个点 查看全部回复
3056
填预交的 查看全部回复
3729
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7430
开票名称要根据你实际发生的业务来开的,个人可以去税局代开发票,现在的优惠政策是1%(截止到今年年底) 查看全部回复
5663
不用交个税 查看全部回复
3626
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3853
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3311
收到发票,借应交税费—简易计税 成本或费用dai应付账款3800 取得收入借应收账款4400dai主营业务收入 应交税费—简易计税 查看全部回复
3918
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
4393
一般纳税人的进项和销项抵扣是税额抵扣 查看全部回复
4113
大宁老师
为博览会、专业技术产品展览、生活消费品展览、文化产品展览、进出口交易展会、一般产品展会、产品订货展会等提供的展览服务。 查看全部回复
3881
揭老师
自己开票 查看全部回复
3874
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4270
增值税税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 当期应纳增值税=当期销项税额-实际抵扣进项税额 实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 查看全部回复
3471
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4758
需要 查看全部回复
3480
是你们租机械吗 查看全部回复
3128
不需要 查看全部回复
3961
免税 查看全部回复
4026
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4269
可以提供成本 抵扣企业所得税 但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3095
专票的话,专票上的税是的 查看全部回复
2923
一般纳税人的税率有13%,9%,6%,具体要看业务是什么适用哪种税率 查看全部回复
3185
运费的专票的话是的 查看全部回复
3529
劳务派遣人员是劳务公司员工,不可以在劳务公司注册地出差 查看全部回复
3309
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
没有的 查看全部回复
3080
xinyue
这项政策是截止到2020年12月31日的。 查看全部回复
3107
混合销售一般看主业,主业是什么就按照什么税率开票 查看全部回复
4797
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4733
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4446
你们为什么要开红字信息表 查看全部回复
3024
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
49777
这个还要看老师审批的 查看全部回复
2834
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
6339
需要入账 查看全部回复
4348
安叔老师
教育附加税抵扣是什么意思呢 查看全部回复
4931
如果你的费用和成本大于收入是不需要交纳所得税的 查看全部回复
3866
一般纳税人购进农产品吗? 查看全部回复
3785
Summer
可以的,进账可以留抵的, 查看全部回复
3830
没有时间限制 查看全部回复
3500
符合固定资产条件的先计入固定资产再折旧入成本费用。 查看全部回复
4673
只能对应扣除 查看全部回复
4698
Amy老师
没有开其他销售发票的话,就是为0 查看全部回复
4899
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4453
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4217
包装物取得是普通发票。 查看全部回复
2719
是的。简易征收的税额不能用进项税额抵扣。 查看全部回复
3147
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3944
现在都在财产和行为税纳税申报表里申报了,按照里面的金额申报即可,里面都有房产原值及计算依据,不需调整 查看全部回复
5576
你好,你说的商品抵扣是指进项税额抵扣? 查看全部回复
2880
venus老师
同学申报都是在电子税务局申报 查看全部回复
3489
进项税合计数与分类前的进项税数据一致就好 查看全部回复
4800
周老师
进项税是依据你取得的进项发票计算的 查看全部回复
4512
过路费是指车辆走高速公路或收费公路需要交纳的费用,过桥费是指车辆走收费桥梁需要交纳的费用,两者统称路桥费。 车辆通行费,是用于向通过车辆征收的费用。 通行费分好多种如高速通行费,dai款道路通行费,二级公路通行费,一级公路通行费,道口通行费 查看全部回复
6915
借管理费用,dai银行存款,抵扣时,借应交税费-应交增值税-减免税额,dai管理费用 查看全部回复
3292
1、连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上,税务局将强制要求申请成为一般纳税人; 2、12个月内累计销售额达500万的工业企业,需要当月申请为一般纳税人,当月不申请的下个月强行转为一般纳税人; 3、自愿申请成为一般纳税人,小规模纳税人会计核算健全、能够提供准确税务资料的,可申请一般纳税人资格认定。 查看全部回复
4523
5917
根据财税〔2018〕51号规定,“自2018年1月1日起,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分,准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除”。 查看全部回复
5390
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