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许老师
①借:预付账款-xx公司 dai:银行存款 ②收到发票时: 借:预付账款-待摊费用(房租) dai:预付账款-xx公司 ③推销时: 借:管理费用或者销售费用-房租 dai:预付账款-待摊费用(房租) 查看全部回复
3732
税务师晓雨
6月 7月正常计提费用借:管理费用-租金 +物业费 dai:其他应付款。8月支付8、9、10月的房屋和物业费的时候,借:预付账款 物业费+房租 其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
4863
tammy老师
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
1163
李可可
这些都公司承担么 查看全部回复
1110
公司承担员工的房租及物业费属于福利费 查看全部回复
955
patience
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2589
andy老师
可以 查看全部回复
2204
杨老师
借:其他应收款-cdai:其他应收款-b 查看全部回复
1880
应该给你们开具发票 查看全部回复
2611
甘老师
3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
3951
支付门店房租 借:管理费用-房租 dai:银行存款 计提并支付员工宿舍房租 借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
3981
借:管理费用-租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
2121
房租是预先支付么,借 预付账款/长期待摊费用 dai 银行存款等 查看全部回复
2741
颜老师
我们一般情况下这样 查看全部回复
2945
上月支付的时候有没有入账 查看全部回复
1767
借 管理费用 dai银行存款/现金 查看全部回复
2432
按照实际费用9万元入账 查看全部回复
3192
付款时,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2455
Leaf
下月开始摊销 查看全部回复
3222
木言
1、借:销售费用 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
15308
易老师
所有4个月发票开1张吗 查看全部回复
3731
借,待摊费用,dai银行存款。然后等到实际月份的时候再摊销到每个月 查看全部回复
Icy 何
采购办公用品借管理费用10000 dai现金/银行存款10000 预付租金借预付账款45000 dai银行存款45000 支付利息借应付利息6000 dai银行存款6000 查看全部回复
7797
高老师
如果预付的是一年内的房租物业费这样处理对的 查看全部回复
4771
您好,是一年房租11万吗? 查看全部回复
9459
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
1057
安叔老师
借管理费用 dai其他应付款-股东 查看全部回复
603
杨老师.
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1147
王苗苗老师
本月,借 管理费用-房租等 预付账款 20 dai 银行存款 查看全部回复
788
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
501
wam
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1361
夏老师
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
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是老板代付押金,现出租方退回收到时计入其他应付款 查看全部回复
980
西贝老师
同学你好,你这个二维码收款的系统是什么呢,一般这种可以设置自动提现,次日到账的,每次都是按月核对,有差异的话再按天核对 查看全部回复
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是指商品质保吗 查看全部回复
1417
意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
1426
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1228
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
1127
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
1038
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1261
燕子老师
支付并取得发票时 借:长期待摊费用 245.28 应交税费-应交增值税-进项 14.72 dai:银行存款 260 然后按照5年进行摊销,结转到管理费用,第二笔款付了以后再根据发票未税金额调整长期待摊费用的账面,然后根据剩余期限计提摊销 查看全部回复
813
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1179
将应付账款明细账的借方余额重分类到预付账款项目 查看全部回复
844
李凤
发生劳务派遣费用时 1、一般计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 应交税费—应交增值税 (进项税额) dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 2、简易计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 查看全部回复
990
如果可以核算出来就按照核算方式,如果核算不出来,就平均分配 查看全部回复
1613
现在冲应付账款是抽检成本费用吗??支付款项的用途知道是什么么 查看全部回复
1011
借:长期股权投资11000+50=11050 dai:股本1000 银行存款50 资本公积-股本溢价10000 查看全部回复
3779
借:使用权资产 应交税费-应交增值税(进项税)90 dai:租赁负债 银行存款1590 查看全部回复
2335
(P/A,5%,5)=4.3295 折现金额=3*4.3295=12.9885 B公司第一年 借:使用权资产14.99 dai:租赁负债12.99 银行存款2 第一年年末 借:财务费用 0.65 dai:租赁负债0.65 借:租赁负债 3dai:银行存款3 借:管理费用 3 dai:使用权资产累计折旧3 查看全部回复
1088
借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
1009
借:应收账款 20000dai:其他业务收入 20000 借:其他业务成本10000dai:累计折旧10000 查看全部回复
1503
张
你好 查看全部回复
1511
秦枫老师
借:应收账款 20000 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税 借:其他业务成本 10000 dai:累计折旧 10000 查看全部回复
1595
电商见证宝系统是由平安银行推出的,主要针对于电子商务平台搭建的支付结算网络。借 相关成本费用等 dai 银行存款 查看全部回复
1549
同学你好,分公司非独立核算,也就是分公司单独不建帐,不做账务处理。收入支出总公司统一做账处理就可以了 查看全部回复
1770
云峰老师
你好同学 借:财务费用400 应付利息800 dai:银行存款1200 查看全部回复
1660
1059
您好 查看全部回复
1638
为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2269
如果是预付以后期间的房租 借:预付账款 -房东 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
1319
借:营业成本 应交税费一进项 dai:银行存款 查看全部回复
1153
如果之前已经收到发票,现在支付 借:应付账款(原来挂的哪个科目就冲哪个科目)dai:银行存款 查看全部回复
1170
谭老师
做预付就可以了 查看全部回复
1915
Lucky
借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
1751
租房的用途是什么,是办公,还是生产,还是什么 查看全部回复
1657
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1015
发票是今年12月份到明年11月份,属于12月份的费用要正常入账的 查看全部回复
1126
既然是早交,就是合已履行,就应为确认。 税法还是参考上面的文件规定 查看全部回复
1873
你好同学 借:银行存款 dai:经营收入 应交税费—应交增值税 查看全部回复
1740
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2324
如果你们的微信收预收款是这样处理 查看全部回复
1354
2000元金额不大,可以直接入管理费用。分录 借:管理费用-装修费 2000 dai:银行存款 1500 库存现金500 查看全部回复
1476
借,长期待摊费用2000 dai,银行存款1500 dai,库存现金500 查看全部回复
2048
每三个月支付9万元,一年36万元、三年一共108 借:使用权资产 A=9*((P/A,i,12)) 租赁负债-未确认融资费用 =108-A dai:租赁负债-应付租金 108 借:递延所得税资产 A*25% dai:递延所得税负债 A*25% 查看全部回复
1526
公司是事业单位么 查看全部回复
1630
收到时dai其他应付款,转付时借其他应付款 查看全部回复
1633
可以先预提本期的房租费用 查看全部回复
1658
借 原材料 dai 库存现金 查看全部回复
898
借原材料70000 dai应付账款70000 查看全部回复
1160
10月支付房租时,借 预付账款 dai 银行存款,12月取得发票,借 管理费用-租金等 dai 预付账款 查看全部回复
1677
A公司,借 实收资本-B、C,dai 实收资本-D 查看全部回复
1923
借 银行存款等 dai 预收账款 查看全部回复
1078
小米
差额做营业外收入 查看全部回复
1691
借:管理费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
1671
借 固定资产 15000 dai 银行存款 15000 查看全部回复
1822
没有支付款项,银行怎么会开具发票,可能是银行收取的手续费汇总开具的发票 查看全部回复
1830
普票的话,借 预付账款 dai 应付账款,然后每月摊销借 管理费用-房租等 dai 预付账款。支付租金时,借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
2079
稍等,看下你的数据,你的这个计算量太大了 查看全部回复
2846
收到的运费做其他业务收入,支出的做其他业务成本,给A开发票 查看全部回复
1801
FOB是离岸价 查看全部回复
1871
同学你好,收付实现制成本就是支付金额3000元,权责发生制就是按月确认每月1000元 查看全部回复
2380
取得代开发票即可,税率为0 么? 查看全部回复
1999
首先要向法人问清楚,这些是向公司垫付的支出还是作为投资款 查看全部回复
3510
已预提900元是什么 查看全部回复
2026
借,固定资产36000 dai,库存现金15000 dai,应付账款21000 查看全部回复
1753
借:应收账款 dai:以前年度损益调整(如果是小企业会计准则,直接进主营业务收入就行) 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1962
取得普通发票,入账时不用价税分离,借 管理费用-办公费 600 dai 银行存款 查看全部回复
美团技术服务费8.8元,商家营销费17元,有发票吧 查看全部回复
7119
哈哈老师
您好,这个做股权转让手续,但是还没出资 不需要做账。 查看全部回复
2088
借 固定资产-房屋 1300 固定资产-电脑等办公设备 200 dai 银行存款700 应付账款800 查看全部回复
2586
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