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Annina老师
借应付账款,dai银行存款,借银行存款,dai应付账款 查看全部回复
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具体什么罚款呢? 查看全部回复
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增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
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大宁老师
您好,请问2.3.4在哪里? 查看全部回复
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借:应收账款或现金或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 查看全部回复
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计提时 借:其他应收款 dai:应付职工薪酬~社会保险费 缴纳时 借:应付职工薪酬~社会保险费 dai:银行存款或现金 员工交钱给公司时 借:银行存款或现金 dai:其他应收款 查看全部回复
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高老师
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
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夏老师
借以前年度损益调整(去年和前年)管理费用(当年)dai预付帐款 查看全部回复
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数量,你可以按总额和单价进行倒推,不然可能账实会存在不一致的情况 查看全部回复
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你之前购买的时候用的什么科目 查看全部回复
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王苗苗老师
直接记到工资里面就可以,借:销售费用 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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如果是分公司的员工,那么应该在分公司发工资,如果是分公司借给总公司的钱,那么挂往来就可以 查看全部回复
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你好,是增值税结转? 查看全部回复
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分录和征收方式没有关系,征收方式和缴税有关系,分录正常记就好,至于怎么缴税,中间变更了,建议和主管税局确认一下 查看全部回复
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你好,计入销售费用 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
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需要对冲。完工时冲平: 借:工程结算 dai:工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本 查看全部回复
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公司制企业吗? 查看全部回复
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COCO老师
可以的 查看全部回复
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你好,选3。按占股比例分红,股份给谁谁按得到的股份比例分红 查看全部回复
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甜甜老师
您好,是对方单位为您单位建造固定资产之类么,为什么付给个人呢? 查看全部回复
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转营业外收入 查看全部回复
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借支时: 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 拿票报销时: 借:销售费用 dai:其他应收款 如果是销售员手里的钱还有交回时: 借:银行存款或现金 dai其他应收款 如果销售员借支的钱不够时: 借:销售费用 dai:银行存款或现金 查看全部回复
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借现金dai银行存款。 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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也需要申报 查看全部回复
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潇洒老师
借:业务宣传费 6688 广告费:3000 dai:银行存款 查看全部回复
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当月是一样的 查看全部回复
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买来干什么用的呢? 查看全部回复
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税务师晓雨
流水不仅仅包含收入成本费用,还可能包含其他的。请你先弄清楚收付实现制和权责发生制,然后和老板确认一下计算方式 查看全部回复
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企业收到退还的个税手续费时: 借:银行存款 dai:其他收益 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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不是必须要当日填写,填写分录日期和岀库单一致,将来和库房对帐方便 查看全部回复
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你好,作为备用金 查看全部回复
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你好,如果以前月份都结转了,建议结转 查看全部回复
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计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
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代开发票和你取得的发票一样,按照业务内容做分录 查看全部回复
3873
andy老师
根据:国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告(国家税务总局公告2012年第57号) 总机构按以下公式计算分摊税款: 总机构分摊税款=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50% 第十四条 分支机构按以下公式计算分摊税款: 所有分支机构分摊税款总额=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50% 某分支机构分摊税款=所有分支机构分摊税款总额×该分支机构分摊比例 第十五条 总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)×0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)×0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)×0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
11554
悠悠老师
具体问题具体分析。如费用做了没有发票,不一定是错误的。帐可以做,只有不能税前列支。个税报错了,可到前台或在电子税务局更正申报。 查看全部回复
4557
你好,根据业务量多少,可以按周或旬,按固定期间方便核对 查看全部回复
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可能会 查看全部回复
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有按完工进度百分比确认的,也有按照全部完工后确认的, 查看全部回复
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是最近月份? 查看全部回复
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你好,此发票上的物品是为了销售还是自己使用? 查看全部回复
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月末需结转损益类科目 查看全部回复
4330
和开票的分录一样 查看全部回复
3264
你好,如果是自己单位使用可以根据价值计入固定资产、低值易耗品或费用 借:固定资产/低值易耗品/管理费用等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)(专票一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 如果是为了销售计入存货 借:库存商品 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
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你们是采购没有取得发票,还是你们企业的利润本来就很高 查看全部回复
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看凭证没问题 查看全部回复
3497
错误不少。例如一月份。1)缴纳社保。这部分资金包括公司承担和个人承担的部分。借:应付职工薪酬一社保(公司承担部分)借:其他应付款一社保(个人承担部分)dai:银行存款 查看全部回复
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具体业务是什么? 查看全部回复
4008
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
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如果是一个公司,账上不做处理,仓库单独登记一下就好 查看全部回复
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按照利润表上的公式算就可以,利润表上写的很清楚 查看全部回复
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根据:国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定: 固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。 查看全部回复
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缴纳社保的会计分录: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
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这需要看你们双方如何约定,没有标准答案,需要协商 查看全部回复
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可以不做会计分录 查看全部回复
9926
要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
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如果金额很小直接记到现在就可以,如果金额很大,适用的企业会计准则的话,通过以前年度损益调整,同时更正税务报表,做专项申请退税 查看全部回复
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会计做账需要知道具体业务是什么,不知道业务无法判断 查看全部回复
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能否具体的描述一下呢 查看全部回复
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不结转 查看全部回复
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进口增值税和进口关税会计分录如下: 借:库存商品或原材料(采购价+关税等) 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
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是的 这个是看你们每个月的分配 根据你们对应生产的商品进行一个费用的分配就可以的 查看全部回复
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库存商品的成本金额 是可以按照 存货的实际成本计算公式:月末一次加权平均法,本月月末库存存货成本=月末库存存货数量×存货单位成本。移动加权平均法,本月月末库存存货成本=月末库存存货数量×本月月末存货单位成本。 查看全部回复
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你们用的是哪个财务软件的呢 可以看一下是否有权限的限制呢 查看全部回复
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你当月账务都处理完了就可以结转 查看全部回复
3356
看一下以前年度损益调整科目 查看全部回复
3462
都可以 查看全部回复
2886
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4577
不一定,你本月业务做完了就可以结转 查看全部回复
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进营业外收入 查看全部回复
4725
分录不一样。建设方,是房地产企业就在开发成本。其他企业在在建工程。 查看全部回复
3543
借管理费用-办公费 查看全部回复
3188
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分,分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负分别下降至2.5%和10%。 查看全部回复
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是的,账上也需要做虚拟库 查看全部回复
3698
开票的时候借应收账款dai主营业务收入dai应交税费。收到谁的利息。就借银行存款dai应收账款。 查看全部回复
4568
李钢老师
你好,可以多次结转。结转的依据是“竣工” 查看全部回复
4332
李伟老师
我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
4908
如果是会费收入,借:银行存款/库存现金 dai:会费收入 如果是工会返款,借:银行存款 dai:拨缴经费收入 查看全部回复
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假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
可以直接借:管理费用-开办费,dai:银行存款 查看全部回复
4180
你好,固定资产提足折旧后仍继续使用的,不再计提折旧。 查看全部回复
8585
你好,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3877
是的 查看全部回复
4932
这个看你们股东是怎么约定的,可以自己协商,先把C多缴纳的退还给C,剩下的再按比例分 查看全部回复
3311
不能 查看全部回复
3389
这样往来账的数据怎么平帐呢? 查看全部回复
5219
你好,确认销售收入 借:银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3473
借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
5788
你好,有未完工产品 查看全部回复
3498
如果你是合法的提取,银行打电话,你能解释清楚就好。 查看全部回复
3526
你好,你是咨询报销款的分录? 查看全部回复
6210
没有发票的采购,凭合同,采购申请单,入库单做账 查看全部回复
3618
借固定资产dai银行存款 查看全部回复
5386
你好,实际缴纳的个税没问题吧 查看全部回复
你好,金额大吗? 查看全部回复
4165
你好,净利润=主营业务收入-主营业务成本-税金及附加+其他业务收入-其他业务成本-销售费用-管理费用-财务费用+投资收益+营业外收入-营业外支出-所得税费用 查看全部回复
4431
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