一般纳税人，技术转让，之前开的普票，6%税率，申报了增值税，后面红冲，重新开具免税发票，这时申报增值税，系统会自动把之前的销项变为负数吗？新开的免税收入怎么填？需要填几个表？#高新企业#

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汇算清缴前未发的工资已做调增处理，请问账务怎么处理？次年汇算清缴怎么处理。#服务业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

第四季度企业所得税申报数据要和企业所得税年报的数据一样吗#商业#

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公司购买生产机器123000元，申报企业所得税的固定资产加速折旧摊销折旧表怎么填写#工业制造#

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所得税汇算清缴补交后，资产负债表的未分配利润年初数+利润表的净利润不等于资产负债表的未分配利润年末数， 所得税汇算清缴补交所得税会计分录：借：以前年度损益调整贷：应交税费—应交所得税。缴纳此汇算清缴税款时，分录如下：借：应交税费—应交所得税，贷：银行存款。调整未分配利润，分录如下：借：利润分配－未分配利润，贷：以前年度损益调整。 差额就是补交的所得税，怎么样才能平#房地产#

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企业所得税额度计算，季度多预缴后续怎么操作#房地产#

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企业所得税 第一季度赚5万 第二季度亏10万 第三季度亏5 第四季度赚6 企业所得税是不是累积的 申报的时候是不是总共是亏损4万的？#其他行业#

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企业所得税申报填写计算#商业#

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2022年报2021年汇算清缴后，我司收到了2021年的发票，请问账务和税务如何处理呢？#房地产#

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请问下餐饮业已经享受加计抵减优惠政策，年底还需要考虑增值税税负吗#餐饮酒店#

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我想问一下申报企业所得税季度报表的时候自动减免了以前年度亏损，年度汇算清缴的时候还会减免吗？#餐饮酒店#

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我是一般纳税人，是否也能享受利润总额100万以内，所得税方面实际税负2.5%，100-300万之间税负是5%的优惠政策呢#运输业#

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想咨询下，公司买了一辆300万的车，我打算分4年折旧，300万除48个月一个月6.25万，但是我老大说什么年底所得税税法可以一次性折旧，往后每年在调增，想问这个怎么操作？#其他行业#

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每个季度的财务报表要和企业所得税相对应是吗#商业#

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季报的企业所得税申报表本年累计金额是按照利润表的本年累计金额填列吗#服务业#

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2022年银行贷款利息我没有问银行要开发票，就一个银行回单做财务费用的附件，审计的时候会让所得税调整吗#其他行业#

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老师，22年3月成本共暂估了60000，如果发票在23年汇算清缴前回来，今年的汇算清缴还需要调增吗？发票回来后是附在去年的凭证后还是今年红冲重新入账？#房地产#

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增值税报表上的本年累计收入比企业所得税报表本年累计收入金额少7万多，所得税收入和财务报表本年累计数一样，这金额不一致要怎么调整？会有税务风险吗？#房地产#

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为什么季度报企业所得税的时候 我把季度报表填写完了 填写企业所得税报表的数填不上 显示不出来是黑色的？#房地产#

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公司的出纳，这几天发现2022年12月30日的一张发票，是在淘宝上买东西收到的增值税电子普通发票，12月底一直查验不到，问了客服说没上传，然后主管着急做账，就先入账了。后来还是查不到，找了各种途径去联系商家，都联系不上，基本确认这张为假票。但是目前这张发票已经入账，并且主管那边已经结账出了报表。跟主管说了这个事情，主管说没办法，查了一些资料说汇算清缴的时候把费用加回来就行。请问这个一笔业务我该怎么处理？#其他行业#

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