老师您好,我想问一下,我现在账面应付款客户有很多都是借方,可能因为当时会计未记账发票,或者未开发票导致,其实已经清0,我需要怎么调账把余额调0

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2025/3/26 14:35:32

老师您好,我想问一下,我现在账面应付款客户有很多都是借方,可能因为当时会计未记账发票,或者未开发票导致,其实已经清0,我需要怎么调账把余额调0

您好,您的意思是等于是预付账款,只是对方没有开来发票对吧?

对的老师,但是可能之前已经开了发票,可能会计未记账

现在想要把账调平,我需要怎么做会计分录

哦,正常记入到成本里里面,只是这些没有发票,只是需要在汇算清缴的时候纳税调整就成了

未收到发票,直接做费用?可以吗?这都是好几年之前的账了

可以,就是想着汇算清缴的时候纳税调整

主要金额有点大,好多户,都是二零壹几年的账了

只能是这么处理

那做费用里面吗?

基本都是原材料的客户,这个我需要做哪个费用

原材料直接记入原材料科目

费用直接做出一个其他项就可以是吧

可以的

那反过来,应收在dai方,有的可能还没开发票,需要怎么调

意思是你们没给对方开票是吗

是的

我都放在预收

暂时不开票呢,还是对方就不要票了

不开票的也有,开票的也有

需要开票的就先挂在这个科目,不要票的就按照未开票收入做账

老师,我的房屋付款了,不开票的情况下,我怎么平账

借固定资产房屋 dai应付账款

是房租

借管理费用房租 dai银行存款

也是做房租,等到汇算清缴再减去?

是的

好的

谢谢

没事

补充,如果是之前年度的成本费用的话,需要考虑跨年调整。如果是采用的企业会计准则的话,涉及到损益类科目的需要通过以前年度损益调整科目调账,然后再转到利润分配-未分配利润。

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2025-03-26 14:35匿名提问

老师您好,我想问一下,我现在账面应付款客户有很多都是借方,可能因为当时会计未记账发票,或者未开发票导致,其实已经清0,我需要怎么调账把余额调0
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:36

您好,您的意思是等于是预付账款,只是对方没有开来发票对吧?
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2025-03-26 14:37匿名提问

对的老师,但是可能之前已经开了发票,可能会计未记账
会计宝

2025-03-26 14:38匿名提问

现在想要把账调平,我需要怎么做会计分录
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:39

哦,正常记入到成本里里面,只是这些没有发票,只是需要在汇算清缴的时候纳税调整就成了

2025-03-26 14:40匿名提问

未收到发票,直接做费用?可以吗?这都是好几年之前的账了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:40

可以,就是想着汇算清缴的时候纳税调整

2025-03-26 14:44匿名提问

主要金额有点大,好多户,都是二零壹几年的账了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:44

只能是这么处理

2025-03-26 14:45匿名提问

那做费用里面吗?
会计宝
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哈哈老师2025-03-26 14:45

2025-03-26 14:46匿名提问

基本都是原材料的客户,这个我需要做哪个费用
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:46

原材料直接记入原材料科目

2025-03-26 14:47匿名提问

费用直接做出一个其他项就可以是吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:47

可以的

2025-03-26 14:47匿名提问

那反过来,应收在dai方,有的可能还没开发票,需要怎么调
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:48

意思是你们没给对方开票是吗

2025-03-26 14:50匿名提问

是的
会计宝

2025-03-26 14:50匿名提问

我都放在预收
会计宝
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哈哈老师2025-03-26 14:50

暂时不开票呢,还是对方就不要票了

2025-03-26 14:52匿名提问

不开票的也有,开票的也有
会计宝
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哈哈老师2025-03-26 14:52

需要开票的就先挂在这个科目,不要票的就按照未开票收入做账

2025-03-26 14:55匿名提问

老师,我的房屋付款了,不开票的情况下,我怎么平账
会计宝
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哈哈老师2025-03-26 14:57

借固定资产房屋 dai应付账款

2025-03-26 14:58匿名提问

是房租
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哈哈老师2025-03-26 14:58

借管理费用房租 dai银行存款

2025-03-26 14:58匿名提问

也是做房租,等到汇算清缴再减去?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:58

是的

2025-03-26 14:59匿名提问

好的
会计宝

2025-03-26 14:59匿名提问

谢谢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:59

没事
会计宝

官方回复2025-03-28 17:28

补充,如果是之前年度的成本费用的话,需要考虑跨年调整。如果是采用的企业会计准则的话,涉及到损益类科目的需要通过以前年度损益调整科目调账,然后再转到利润分配-未分配利润。
官方回复

官方回复2025-03-28 17:29

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