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andy老师
直接按照折扣后的金额开具红字发票就可以 查看全部回复
4393
李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
杨英芝老师
做进项税额转出 查看全部回复
776
patience
是账务处理么 查看全部回复
792
不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
1686
是原来的蓝字发票勾选认证了后又红冲了么 查看全部回复
2356
甘老师
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2151
许老师
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2059
冲红的不需要 查看全部回复
4087
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2182
孙老师
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3828
已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
3384
秦枫老师
113的本月销售 不含税100万 2%的税负率就是100万缴纳2万增值税 你本月13万的销项税额 你需要11万的进项发票 查看全部回复
2951
小规模纳税人不能抵扣进项税额,需要成本票 查看全部回复
2831
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2544
Harry老师
你好,进项票和销项票产品名称可以不一致。 查看全部回复
2900
高老师
元器件加上加工费用就是加工后产品的成本 查看全部回复
3216
易老师
2月就可以 查看全部回复
5127
小小
补做一张进项税的账就行了 查看全部回复
3549
绾绾
重开的可以正常抵扣 查看全部回复
4192
填写申报表附列资料(二) 查看全部回复
3956
Icy 何
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3838
莹老师
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3637
Annina老师
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4294
venus老师
对的,是这样 查看全部回复
4338
李伟老师
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
杨老师.
是的 查看全部回复
1040
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
967
王苗苗老师
看销售方和购买方 查看全部回复
508
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
966
一般是需要进项转出,不过这种如果有租车协议和租车发票的话,需要咨询当地税务部门 查看全部回复
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属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
767
可以暂时不认证 查看全部回复
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内账上是要按内部销售单据做账 查看全部回复
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采用的什么会计制度 查看全部回复
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贸易企业出口退税么,进项发票的内容和报关单要一致吗,是的 查看全部回复
721
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
西贝老师
同学你好,这种没影响的哈 查看全部回复
1432
安叔老师
正常申报即可 查看全部回复
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如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
1272
不需要 查看全部回复
1115
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
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同学你好,发票税率根据实际业务来开哈,一般来讲榴莲的税率是9% 查看全部回复
2128
现代服务,咨询服务业 查看全部回复
1112
税务师晓雨
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1099
燕子老师
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1844
你好,当月开出销项,在当月底之前进项能回来都没有问题,如果超出当月,次月申报当月税费,就会按税率全额来缴纳增值税,所以建议还是在确认进项有的情况下,进行开票是最合理。 查看全部回复
1477
理论上一致更好,但是可以有变化,比方你购进的衬衣,然后你卖出的写工作服 查看全部回复
1078
云峰老师
你好同学,那就要看你通过他们确认了多少收入,如果不含税收入乘以税率减去你提供的进项税仍有应纳税额,他们就会扣这个税金 查看全部回复
1492
谭老师
你是一般计税还是简易计税? 查看全部回复
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你好同学 按实际材料确认工程施工 然后按进度确认营业成本 查看全部回复
1154
Leaf
无票材料成本按暂估确认 查看全部回复
1568
如果你们是直接销售的商贸企业。一般是进项和销售一致的 查看全部回复
1606
同学你好,是金额多开了吗? 查看全部回复
1183
同学你好,做待认证没问题的哈 查看全部回复
1483
杨老师
借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1381
有认证勾选么 查看全部回复
1715
主要是和收入的销项税和税负有关 查看全部回复
2231
错误的就不要勾选认证了 查看全部回复
1535
1766
运输的进项不是库存商品 查看全部回复
1495
实际有收入的情况下,确认不开票收入,增值税申报的时候填在不开票栏 查看全部回复
1783
制造成本? 查看全部回复
1794
你好同学,需要退税的,勾选退税 查看全部回复
2442
是的,抵扣的进项税需要做进项税额转出 查看全部回复
原来的蓝字发票入账了么,怎么入账的 查看全部回复
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可以,采购多少钱,进项发票就是多少钱 查看全部回复
978
tammy老师
没有进项发票,有采购清单也可以开具发票,只是没有进项发票,那就不能抵扣 查看全部回复
2180
你找的这家开了15万的发票,如果要一分钱不交的话,需要有15万的进项发票,且税率一致才行、 查看全部回复
1616
开票日期是二月份的进项发票,不能在一月份进行抵扣的哈 查看全部回复
1592
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1195
意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
1131
那只能退9个点 查看全部回复
4526
你好同学 取消统计就可以 查看全部回复
2574
商品被其他项目领用了,怎么再销售给第三方买家 查看全部回复
2533
含税入库存商品 查看全部回复
1869
可以 进项税抵扣没有时间限制 查看全部回复
1207
是发票异常做进项转出吗 查看全部回复
1878
同学你好,分录借:差旅费 dai:进项税额转出这样就可以了哦 查看全部回复
1171
去年的发票可以红冲。 查看全部回复
1234
暂时不抵扣的话,可以不认证,啥时候抵扣啥时候认证 查看全部回复
1285
现在是1月初,需要申报所属期12月的税费,如果12月的增值税还没申报的话,现在可以勾选12月的进项税额 查看全部回复
4760
需要入到12月的账,可以在12月做其他应付款,1月份再付款给员工冲其他应付款 查看全部回复
1179
报税零申报可以吗,不可以的,实际有开票,不能直接0申报,要填报数据的 查看全部回复
858
取得的进项发票建议及时入账,这样得到的报表数据才准确 查看全部回复
是公司出售了育苗车 查看全部回复
1984
发票内容与实质最好一致,不然是虚开 查看全部回复
940
你们买电脑的是11月份入账的,账本没在你手里,你找外帐 查看全部回复
1585
可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
可以的 查看全部回复
847
12月抵扣不完可以后续抵扣,你收到发票时候可以入账,进项税挂一个过渡科目,应交税费待抵扣进项税,等抵扣时候做借应交税费应交增值税进项税dai应交税费待抵扣进项税 查看全部回复
1091
简易计税不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1268
根据税务局的要求来 查看全部回复
2313
的开票内容是不是也要是砂石(是的) 查看全部回复
1508
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
补到这个月 查看全部回复
1242
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