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哈哈老师
对,先全额抵扣,再把不能抵扣的部分进项税额转出 查看全部回复
4256
Yan
应入应交税费-应交增值税进项税额 查看全部回复
3965
Annina老师
如果是跟收入相关的做成本 查看全部回复
3286
易老师
是考试还是实际工作中算 查看全部回复
3133
可以, 查看全部回复
3878
tammy老师
按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。 查看全部回复
4234
优惠政策小规模企业多 查看全部回复
3714
客户可以来给你们,但是你们不可以这样开出去 查看全部回复
3556
一、增值税纳税人标准为年应征增值税销售额超过500万元。 二,财务制度健全的 查看全部回复
3724
勾选平台勾选不抵扣 查看全部回复
2987
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税费未交增值税 查看全部回复
2746
小小
还有专项附加扣除,例如,外地租房、父母超60岁的赡养费、子女教育费、首套房的dai款利息等 查看全部回复
3046
不需要,红冲一张,再做一张蓝字就可以了 查看全部回复
3408
venus老师
可以抵扣你们的销项税 查看全部回复
10505
7705
加计扣除的时候 借应交税费应交增值税加计扣除 dai营业外收入 查看全部回复
2543
一般是计入采购价,但如果没有开发票的话,要在企业所得税前做调整哦 查看全部回复
3083
这个是勾选认证抵扣的 查看全部回复
你们拿到红字发票直接做负数就行 查看全部回复
2819
绾绾
一般纳税人提供建筑服务是按9%开票的 查看全部回复
4975
这个问题最好咨询当地的税务局 查看全部回复
3343
可以先入账,税金挂应交税费-待抵扣进项税,抵扣后转入应该税费-进项税额 查看全部回复
2679
利润表吗 查看全部回复
3758
安叔老师
1、本期金额是指本月(季)发生额的合计金额。 2、上期金额是指本期前发生额的合计金额 查看全部回复
6797
按实际支付金额入账 查看全部回复
3769
可以呀,是一般纳税人吧 查看全部回复
3284
借 待摊费用 应该税费-进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
2927
勾选认证了吗 查看全部回复
3424
不可以 查看全部回复
2280
你公司在开票软件开红字信息表,对方开红字发票 查看全部回复
3084
都不是 查看全部回复
3175
需要, 查看全部回复
7645
可以 查看全部回复
3679
要看情况 查看全部回复
3164
你是一般纳税人吗 查看全部回复
3991
Amy老师
是的 查看全部回复
4436
正常设备租赁公司的成本,就是设备每月折旧费,平时保险费,保养费等,以及开公司支付人工费,水电费等与公司经营过程中发生的各种费用 查看全部回复
6662
包老师
一般纳税人: 1、如果是软件产品,按13%的税率,超过3%税负的部分实行即征即退政策; 2、如果提供技术服务,按6%的税率,税目是现代服务。 查看全部回复
14052
可以勾选认证不抵扣,直接做成本 查看全部回复
2831
可以的 查看全部回复
4626
如果开的是专票,会有进项税 查看全部回复
3787
可以冲红部分 查看全部回复
5880
李伟老师
看您核定的有没有纸质的发票 查看全部回复
4960
进项发票是先认证再抵扣的,本来就是需要认证的 查看全部回复
2741
发票认证完才可以抵扣 查看全部回复
3465
Icy 何
在个税APP中填报专项附加扣除信息,然后公司在申报个税时就会自动抵扣 查看全部回复
3913
可以抵扣 查看全部回复
4574
对,申报是这么申报的 查看全部回复
4185
M老师
如实申报即可 查看全部回复
3165
根据《国家税务总局关于国内旅客运输服务进项税抵扣等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告〔2019〕31号)第一条第(一)规定,《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六条所称“国内旅客运输服务”,限于与本单位签订了劳动合同的员工,以及本单位作为用工单位接受的劳务派遣员工发生的国内旅客运输服务 查看全部回复
7345
可以更正申报 查看全部回复
4313
谭老师
有点没看懂意思? 查看全部回复
3119
可以抵扣进项 查看全部回复
3459
夏老师
预缴填的是预交申报表,开票是填的正常的纳税申报表 查看全部回复
3970
没影响,一般抵扣联单独装订,查看的时候方便些 查看全部回复
3813
公司名义买可以抵扣 查看全部回复
3024
如果都是同一个业务的一样 查看全部回复
3629
一般纳税人公司开专票和普票税率都一样 查看全部回复
4548
缴纳时 借 应交税费-预交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
2776
2929
需要 查看全部回复
3581
上年可以先暂估入固定资产,今年冲暂估重新入账 查看全部回复
3232
不行 查看全部回复
3417
这张发票已经认证了吗 查看全部回复
3125
大宁老师
根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六条规定,纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
6392
对方进项票转出,你开红字信息表,审核通过后开红字发票 查看全部回复
4217
《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1《营业税改征增值税试点实施办法》第二十五条第(三)项规定,购进农产品,除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算的进项税额。计算公式为:进项税额=买价×扣除率。 查看全部回复
3154
需要结转 查看全部回复
5010
3127
是用于哪里的? 查看全部回复
7246
16年购进的这个车,肯定也做了进项抵扣吧? 查看全部回复
2739
可以,进项先不要去认证 查看全部回复
4570
开经纪代理服务 查看全部回复
3933
电子发票有通行费的可以 查看全部回复
3121
去年按不含税的金额入账 查看全部回复
6359
是的,可以以复印发票为认证附件。 查看全部回复
3941
把那些不能抵扣的进项相应转到成本费用中 查看全部回复
3379
对 查看全部回复
5449
开具销售发票时分录:借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 次月开具红冲发票时借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)(金额全部负数) 同时开具正确的发票时:借应收账款-A dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4165
用小企业会计准则的涉及损益的调整利润分配 查看全部回复
3397
公司不开具发票,没产生增值税就不用交附加税费,不用计提 查看全部回复
有下列情形之一的,纳税义务人自缴纳税款之日起1年内,可以申请退还关税,并应当以书面形式向海关说明理由,提供原缴款凭证及相关资料: (1)已征进口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运出境的; (2)已征出口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运进境,并已重新缴纳因出口而退还的国内环节有关税收的; (3)已征出口关税的货物,因故未装运出口,申报退关的。 查看全部回复
3630
5037
用预收账款冲减应收账款就好 查看全部回复
2715
假如增值税100,附加税就是100×12% 查看全部回复
5300
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
3389
以前很久的企业税务登记证副本上有加盖一般纳税人的印鉴章 查看全部回复
2364
3143
你们是销售灯具,同时还提供安装吗 查看全部回复
3351
专票不可以有错误 查看全部回复
2645
是做借款转入吗 查看全部回复
5305
2572
小规模纳税人不可以抵扣进项,可以收专票,但建议取得普通发票入账 查看全部回复
2490
《中华人民共和国增值税暂行条例》(国务院令第691号)第十条规定:“下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、劳务、服务、无形资产和不动产; (二)非正常损失的购进货物,以及相关的劳务和交通运输服务; (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、劳务和交通运输服务; (四)国务院规定的其他项目。” 查看全部回复
3294
2月申报期之前 查看全部回复
3151
具体想问什么呢? 查看全部回复
3039
做招待费 查看全部回复
5548
不涉及到损益类的,在今年1月可以作笔科目调整。 查看全部回复
3862
3572
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