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Icy 何
最迟您可以在15日晚上12点前清卡 查看全部回复
3623
高老师
3% 查看全部回复
4757
哈哈老师
不免征增值税 查看全部回复
6723
不需要结转到下年 查看全部回复
4056
您指的什么认证时间吗? 查看全部回复
3969
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
4041
大宁老师
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
4084
操守为重
你好 查看全部回复
4761
如果有房产,还会有土地增值税,房产税,另外一般都会有车辆购置税 查看全部回复
4100
个税需要在员工入职的公司进行代扣代缴,需要按照实际支付情况申报,不可零申报 查看全部回复
4671
根据您的问题,不是很明白您想问的是什么,可以描述详细一些吗? 查看全部回复
3850
Alice老师
您好,属于销售货物,一般纳税人适用13%,小规模纳税人适用3% 查看全部回复
3855
夏老师
盈利的养老院不免税,没有补贴,非盈利的免税,会有相关补贴 查看全部回复
4151
小福老师
这笔代扣代缴的增值税是在哪里交的 查看全部回复
5824
Amy老师
不含税收入刚好45万不用缴纳增值税,但是企业盈利要交企业所得税。最好不要顶格开,容易引起税务风险。 查看全部回复
6406
对,开普票一个季度超过45万就需要交增值税 查看全部回复
3479
是老板问公司借款,还是公司借给老板? 查看全部回复
3957
可以更正报表 查看全部回复
3866
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7813
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
4328
venus老师
借税金及附加 dai应交税费——城建税/教育费附加 借应交税费——城建税/教育费附加 dai银行存款 查看全部回复
3484
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3925
企业公章,营业执照,办税人员身份证,然后大厅填写申报表 查看全部回复
3873
可以的 查看全部回复
3772
小梦老师
这个没有要求哟,这个要结合您企业季度收入不超45万,可免增值税 查看全部回复
3949
是的,按照2%预交 查看全部回复
2949
安叔老师
同学,你好,建议分开处理,退回的所得税冲销所得税费用,该交的增值税按正常分录处理 查看全部回复
4111
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3430
个人所得税是需要申报的哈,如果实际没有发工资也要做0申报 查看全部回复
4480
具体什么服务费? 查看全部回复
3963
是不含税销售额 查看全部回复
5362
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4085
冯冯
居民企业之间的股息红利不涉及增值税。 查看全部回复
6544
这几张发票分开做账 查看全部回复
5272
清岚
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3682
您如果符合收入确认条件,目前又没有开具发票或者确认客户不要发票,可以在增值税附表一未开票收入栏申报 查看全部回复
5043
全额申报,留着以后抵扣 查看全部回复
3788
这个并没有时间限制,只要是真实的就行 查看全部回复
2784
现在是1% 查看全部回复
3905
您是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
12270
您好,是否是代另一家公司收款,后续要打款给对方的? 查看全部回复
4531
陈米老师
你好,如果增值税发票份数限制了量,当月领的当月开完了,那么当月不能再领发票了。如果当月需要领用则要申请临时增量,如果就是次月才用,次月再申领。我们这边是这样规定的。各地规定不一样,你可以咨询当地专管员。 查看全部回复
3650
梦梦老师
借:应收帐款180800 其他应收款1000 dai:主营业务收入160000 应交税费-增(销)20800 现金 1000 查看全部回复
6415
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
借应收账款180800 其他应收款1000 dai主营业务收入160000 应交税费-应交增值税(销项税)20800 现金1000 查看全部回复
3730
莹老师
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
4082
Summer
可以的,最好是能出个证明。关键是业务真实。 查看全部回复
4374
您说的是不是有一些是免税的发票 查看全部回复
3653
也不需要了哈 查看全部回复
3211
完税价格是不包括关税的哈 查看全部回复
5132
您登陆开票软件,查一下发票库存。 查看全部回复
4324
应该交缴纳的增值税=9360/(1+税率)*税率计算的 做题可以这么做,实操中需要考虑很多其他条件 查看全部回复
4612
这个可以抵抵减增值税的 借管理费用 dai库存现金/银行存款 借应交税费应交增值税(减免税款)借管理费用(负数) 查看全部回复
3452
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4184
开不了 查看全部回复
3023
这个具体交多少税不是咱们能够决定的,如果您是真实的业务的话,您可以正常缴纳。税负率只是税务局用于检查纳税异常企业的一个数据范围。 查看全部回复
3272
你好,该政策执行期间都是可以按照1%计提, 查看全部回复
3618
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3917
李钢老师
不需要 查看全部回复
4057
是的 查看全部回复
3506
一、下列项目免征增值税: (一)农业生产者销售的自产农产品; 二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。各种蔬菜罐头不属于本通知所述蔬菜的范围。蔬菜罐头是指蔬菜经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品。 二、纳税人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的,应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售额;未分别核算的,不得享受蔬菜增值税免税政策。 查看全部回复
6101
广告费一般多和销售有关,可以记入到销售费用 查看全部回复
2983
假设金额为X,X=255000/1.06=240566.04,开具1%的发票,总额=240566.04*1.01=242971.70 查看全部回复
3848
这个你需要找出为什么不一致呢 查看全部回复
4299
个税需要计提 查看全部回复
2710
缴纳的时候都是怎么做的? 查看全部回复
3809
您就根据正常的收入支出业务进行正常的会计处理就可以。 查看全部回复
4113
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
详细问清楚,私企不用,国企可能会 查看全部回复
3522
一般纳税人一般计税方式简单来说是应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3173
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 销售服务、无形资产或者不动产有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。 增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。 依据 国家税务总局关于增值税一般纳税人登记管理办法(国家税务总局令第43号) 财政部 税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知(财税〔2018〕33号) 查看全部回复
6974
商业折扣是给客户打完折以后的金额,以实际销售的不含税金额计税 查看全部回复
4453
这个需要根据您公司的真实业务来看。您是要找发票的话,具体的还要根据您公司想要缴纳多少税来定,不过不建议找发票,存在一定的涉税风险 查看全部回复
3987
这是账务处理,您可以参考下 查看全部回复
4444
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3749
需要的,不过这些数据在申报是附列资料一应该会自动带出来,您核对下金额即可 查看全部回复
3116
不能这么做,没有真实业务不就是虚开发票吗 查看全部回复
3674
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4327
王苗苗老师
会计上是按照权责发生制记账的,收入是按照会计收入准则去确认,确认了收入,也需要确认对应的成本,知道收入成本费用等,就可以计算利润了。非正规的,随时可以算利润 查看全部回复
3410
按税务系统调整下帐务处理 查看全部回复
4731
您真实的业务是谁和谁的业务,是谁和谁签订的合同呢? 查看全部回复
5862
需要打印 查看全部回复
2982
属于视同销售,需要缴纳增值税的 查看全部回复
3857
每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
3823
委托代理属于服务业 查看全部回复
3603
如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
6580
小规模不须要进项税额抵扣,因为小规模纳税人不能抵扣进项税额 查看全部回复
3275
一个季度专票+普票超过45万就需要缴税了 查看全部回复
4164
小规模收到专票直接价税合计做账就行 查看全部回复
3654
企业无偿借款给其他单位需要视同提供dai款服务缴纳增值税的 查看全部回复
3973
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3436
需要在增值税减免税明细表里面填写 查看全部回复
4389
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3837
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
累计摊销的完整分录是什么? 查看全部回复
4015
你说的饭店是公司的话交增值税 附加税 企业所得税,有员工还得交个人所得税,是个体户一类的交增值税 。附加税和个人经营所得个税还有员工的工资薪金个税 查看全部回复
4848
您说的申报表4万多是财务报表还是纳税申报表呢? 查看全部回复
3967
中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
5827
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2846
一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。 一般纳税人转登记为小规模纳税人的其他事宜,按照《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》(2018年第18号)、《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准有关出口退(免)税问题的公告》(2018年第20号)的相关规定执行。 查看全部回复
3587
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