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Amy老师
就做个EXCEL表,把每月的收入录进去,这样就可以计算连续12个月的收入了。 查看全部回复
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高老师
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
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张老师
只能对应扣除 查看全部回复
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应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
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安叔老师
缓交税金,只是一个交税时间的问题,不涉及账务处理。 保留在应交税费科目。 按约定的交税时间筹集资金把税金交纳即可 查看全部回复
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小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4523
xinyue
申报的附加税费的计税基础是你的应缴增值税减去预交税款的差额,也就是预交税款部分对应的附加税不存在重复缴纳的问题。 查看全部回复
9472
大宁老师
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
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小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
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自产自销的免增值税,流通环节不免,一般纳税人9%,小规模纳税人现在减按1% 查看全部回复
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增值税和关税计入大豆的成本里 查看全部回复
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这里涉及到的都是购进时的增值税,可抵扣的只有专票,进项增值税=含税金额11600/(1+16%)*16%。收到的普票入账金额是价税合计金额。 查看全部回复
4517
筱粒老师
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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属于的 查看全部回复
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开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3971
Annina老师
其他有形动产经营租赁 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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不一定,没有员工可以不交 查看全部回复
2883
周老师
增值税税负是指当期实现的增值税与收入的比率,所得税税负是当期实现的所得税与收入比率 查看全部回复
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向税务申请按月申报 查看全部回复
2809
Summer
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4465
白油是成品油类的嘛? 查看全部回复
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小规模纳税人年收入超过500万,需认定为一般纳税人。500万的认定,不是按会计年度,是按连续12个月的销售额确定 查看全部回复
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揭老师
让学生去税务机关代开发票 查看全部回复
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平台主要提供实操答疑,涉及理论及考证类的暂不处理 查看全部回复
3312
夏老师
是 查看全部回复
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那他们属于那种采购的多销售的少的情况吗? 查看全部回复
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可以不开发票,但是增值税申报时应申报未开票收入。 查看全部回复
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登录开票系统 查看全部回复
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如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
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如果这8张红字增值税发票对应的蓝字发票你方未入帐未认证抵扣且已退回,不用处理;如果你没有退回蓝字发票或者已认证抵扣无法退回蓝字发票的,需要与对方联系取得对方的红字发票入帐 查看全部回复
4349
Alice老师
您好,是需要按税局要求按规定期限报送报表的 查看全部回复
5211
所得税 2750 查看全部回复
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工资不是根据利润算出来的 查看全部回复
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固定资产清理导致增值税主表收入与账面不一致是正常现金,建议做备查表,税务机关提出异常时更容易解释。 查看全部回复
4133
哈哈老师
对,普票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3636
清岚
固定资产清理有销售收入的话需要申报收入的 查看全部回复
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原则是 查看全部回复
5243
张瑞峰
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
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购销、加工承揽、建设工程勘查设计、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证; 2、产权转移书据; 3、营业账簿; 4、房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证、许可证照; 5、经财政部确定征税的其它凭证; 查看全部回复
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申报表上的已开票金额数据按开票系统统计数据填写就好 查看全部回复
4432
若鱼老师
1、抵扣进项税额的原始凭证是否真实、合法、合理;是否符合相应的使用范围;专用发票的开具是否符合要求;票面的逻辑关系是否正确;防伪税控系统开具的增值税专用发票是否经过认证;认证或是否及时申报。 2、有无将外购固定资产以低值易耗品、修利用备件的名义入账,巧立名目,多抵扣进项税额;有无将外购固定资产支付的运费申报抵扣进项税额; 3、有无将外购货物改变用途后(如用于非应税项目、集体福利个人消费等)仍然申报抵扣进项税额。 4、有无发生非正常损失的外购货物、在产品、产成品以正常损失报批,不结转进项税额转出。 5、企业兼营非应税劳务,分别申报缴纳增值税、营业税的,有无按外购货物全额申报抵扣进项税额;外商投资企业兼营出口与内销,有无按购买国内原材料的全额申报抵扣进项税额。 6、有无发生进货退出或折让并收回价款和增值税款时,不相应减少当期进项税额,造成进项税额虚增。 7、有无将从购买方取得的平销返利转做账外小金库,不冲减进项税额;或将取得的实物返利以接受捐赠的名义入账,不冲减进项税额;有无将从购买方取得的平销返利不冲减进项税额而错转销项税额。 查看全部回复
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如果是您实际缴纳,并且有增值税专用发票,一般纳税人是可以做正常抵扣的 查看全部回复
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可以继续成立公司或个体户,以小规模纳税人从事装饰业务,享受小规模纳税人税收优惠政策,还可能享受小微企业税收优惠 查看全部回复
5572
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3788
正数 查看全部回复
4670
小规模纳税人出租房屋的租金发票增值税征收率应该是按照5%开具。 查看全部回复
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你对照下这个 查看全部回复
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如果是小规模纳税人,不同的业务可能使用的税率是不同的 查看全部回复
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搜索进项税额勾选平台,插入税控盘 输入密码就可以登录 查看全部回复
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不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3840
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
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一是他要把之前负责处理的工作完善,比如核对的销售单,库存单核对好并签字,纳税申报的数据跟账上一致,增值税发票台账登记完善。二是让她写一个工作交接单和资料交接单(比如前期的库存台账,发票相关的台账,抵扣联等等)并签字确认,仔细核对检查后你在签字接收。 查看全部回复
4493
你按下面的 查看全部回复
5625
每月月末做 查看全部回复
3495
如果是个人对外出租是财产租赁,应纳个税=22430*(1-20%)*20%,结果你算下 查看全部回复
4715
对,是这样的 查看全部回复
3221
只要税务机关认可后会出具证明的 查看全部回复
4172
按照购销合同记载的金额计算 查看全部回复
4666
小梦老师
请问您这个资产现在的账面价值是多少 查看全部回复
4019
小黑
国际货运代理公司根据单位发生的业务不同缴纳的税金不同,有利润缴纳企业所得税;有工资薪金缴纳个人所得税;单位名下有房屋缴纳房产税、土地使用税、契税;购车的时候缴纳车辆购置税;购车后有车船税;然后对应缴纳印花税等。国家货运代理不缴纳增值税,对应也没有城建税、附加税。 查看全部回复
7230
小福老师
同学 你好 查看全部回复
5976
这个在附表二进项税额转出里面填写 查看全部回复
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1.收到普票时. 2.进项不能抵扣的时候要做转出计入成本 查看全部回复
3118
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税费未交增值税 查看全部回复
2366
增值税扣税凭证有增值税专用发票;海关进口增值税专用缴款书;农产品收购发票;农产品销售发票;接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的完税凭证;机动车销售统一发票;增值税一般纳税人支付的道路、桥、闸通行费,取得的通行费发票(不含财政票据)。 查看全部回复
2440
如果免交增值税,是不用交附加税的。 查看全部回复
3125
第1种 查看全部回复
3824
不合规 查看全部回复
4154
小规模税率现在减按1% 查看全部回复
4819
有个服务的栏次 查看全部回复
13012
可以做营业外支出 查看全部回复
3175
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3741
借;研发支出-资本化支出 dai:原材料100 应付职工薪酬130 银行存款18 查看全部回复
4413
这1980开的是什么呢 查看全部回复
3432
应发工资 查看全部回复
4303
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4965
8402
可以开具普票 查看全部回复
6108
什么业务销项税减免 查看全部回复
3768
如果不涉及金额问题,只是项目填错了,税款正常缴纳了的,更正的话,一般是没得滞纳金的。 查看全部回复
5975
同学 你好,报税前、报税后开具都算在本月哈 查看全部回复
3770
增值税申报表有一般项目和即征即退项目,享受即征即退的填写在即征即退项目就好 查看全部回复
3590
对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
4013
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
对实行是的 查看全部回复
3387
小微企业是符合一定标准的小规模纳税人 查看全部回复
3611
按实际进价核算成本就好 查看全部回复
2140
没及时更新吧 查看全部回复
2989
Icy 何
装卸费与运费计入物资成本 查看全部回复
4474
这个临时工是为什么业务服务的呢? 查看全部回复
2862
可以 查看全部回复
2891
venus老师
如果已经注销完毕,所有工商、税务全部办理完,实收资本应由出资人所有,凭工商注销手续,可以直接转入出资人帐户或由出资人提取现金。不需要作会计分录了。 查看全部回复
3917
一般不建议接受专票,但是如果实在没有办法换票,就直接用发票入账就行了 查看全部回复
3493
增值税是等于销项税额-进项税额,那些附加税也要算上的,这要根据每期具体情况而言的,不能一味的倒退税费 查看全部回复
3211
按照收款即计入收入,借现金或银行 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3749
最好按照你们实际的业务照章纳税,如果为了多缴税款粉饰业绩而虚构业务的话,肯定会涉及到虚开发票,这是违法行为,不联系这样做 查看全部回复
3316
本期没有也无法抵扣掉同学 查看全部回复
2823
先根据税控盘里的发票汇总表里的税额为准,查清是账上错了还是增值税纳税申报表错了,再来作相应的调整。 查看全部回复
5457
在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
3719
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