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李伟老师
让你们老板干够500万就别干了,或者你开够500万,就别开了,如果有少开发票,属于偷税漏税。问这个问题没有什么意义。如果是不想升级为一般纳税人,你多开个小规模就好了 查看全部回复
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Alice老师
您好,普票不可以抵扣,专票可以抵扣进项 查看全部回复
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资产负债表是填9月的期末数 查看全部回复
5363
李钢老师
可以,但最好让老板找个监交人 查看全部回复
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如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
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高老师
你好,12月的应交增值税在下年的元月份缴纳 查看全部回复
3341
哈哈老师
收入换算成不含税的数字,前提开的不是免税发票 查看全部回复
3845
你好,暂时没有销项,是吧 查看全部回复
5367
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
Annina老师
可以季末一次性计提 查看全部回复
3851
税务师晓雨
小规模纳税人可以按1%开票 查看全部回复
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生活服务免征增值税优惠政策早就到期了,你说的是什么业务开的免税发票? | 财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第7号 三、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第8号)、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关捐赠税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第9号)规定的税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2021年3月31日。 查看全部回复
3958
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3500
andy老师
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
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对钱 查看全部回复
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不需要开票,你收到的时候怎么记账的,转出去的时候反向冲回 查看全部回复
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你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
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直接补记固定资产,补记折旧就好了 查看全部回复
3744
大宁老师
如果财务软件有反结帐的话,可以反结录入 查看全部回复
2925
你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3544
9月没有缴,就不记 查看全部回复
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这个建议你打当地的财政电话咨询一下,有的地方有,有的没有 查看全部回复
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企业所得税是每季度预扣预缴,之前的申报过了,建议不再处理,你可以按照更正后的数据,直接在第三季度改正就好了 查看全部回复
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如果都是普票,季度收入不超过45万,都填10行 查看全部回复
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这个是特殊情况,有的是需要去大厅更正申报,有的是根据数据指导的申报,建议你和主管税局确认一下 查看全部回复
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之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3268
venus老师
不是呀还是记入营业外收入 查看全部回复
2987
不填 查看全部回复
3093
应交增值税=不含税销售额*征收率-应纳税额减征额-当期已预缴税额等 如果开具的都是普票且未超45万,可享受优惠政策,免征增值税,如果开具的专普票合计未超45万,普票部分可享受优惠政策免增值税,专票部分要纳税 查看全部回复
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如果对方是自产自销,给你开的是农产品发票,可以抵扣 查看全部回复
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不能从0建账。具体看你们公司的要求,有的是要求补以前的所有账 有的是通过盘点确认所有数据的期初数,然后建账 查看全部回复
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分别是 应交税费-应交增值税-减免税额 ,应交税费-简易计税 查看全部回复
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如果对方是自产自销农产品,你们是一般纳税人采用一般计税法,收到他们开的免税普票可以抵扣增值税 查看全部回复
4641
你们在账上是怎么体现的 查看全部回复
6333
请你描述具体业务,你是怎么做错的,业务内容是什么 查看全部回复
3302
补记固定资产,补记折旧就好了 查看全部回复
4013
那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
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一般对外报的报表就是四表一注,至于你说的其他报表是指公司的内部报表吗? 查看全部回复
3853
可以入账,但是不得税前扣除 查看全部回复
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直接交税合计做账就行 查看全部回复
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您想要算什么呢? 查看全部回复
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税控盘中开发票中有可以开具的清单 查看全部回复
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1%部分的增值税了,减免直接记入到营业外收入里面2%的部分不需要单独做的 查看全部回复
4046
悠悠老师
是的。 查看全部回复
4092
归老师
可以的。剩余的未开票部分做无票收入申报即可 查看全部回复
3754
你好,不行,真实业务是什么就开什么 查看全部回复
4135
王苗苗老师
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
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只有一种情况可以:你们是新成立的小规模公司,且没有发生过经营业务,然后转为一般纳税人后可以抵扣,其他的不能 查看全部回复
9041
甜甜老师
购买方认证了吗 查看全部回复
3480
夏老师
可以 查看全部回复
4313
可以的 查看全部回复
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是想考与会计相关的证书吗? 查看全部回复
2789
你们如果是重新建账的话,那么期初数可以根据盘点的数据作为期初数 查看全部回复
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(一)报名参加会计资格考试的人员,应具备下列基本条件: 1.遵守《中华人民共和国会计法》和国家统一的会计制度等法律法规。 2.具备良好的职业道德,无严重违反财经纪律的行为。 3.热爱会计工作,具备相应的会计专业知识和业务技能。 (二)报名参加高级资格考试的人员,除具备基本条件外,还应符合下列条件之一: 1.具备大学专科学历,取得会计师职称后,从事与会计师职责相关工作满10年。 2.具备硕士学位、或第二学士学位、或研究生班毕业、或大学本科学历或学士学位,取得会计师职称后,从事与会计师职责相关工作满5年。 3.具备博士学位,取得会计师职称后,从事与会计师职责相关工作满2年。 所述学历或学位,是指经国家教育行政部门认可的学历或学位。 查看全部回复
4163
你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
4593
当期销项税额和当期进项税额一般是针对增值税来说的 查看全部回复
3013
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
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你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3522
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4109
根据业务做 查看全部回复
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以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。你们这不适用差额征收 查看全部回复
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各申报各的就可以,没有什么影响 查看全部回复
3565
如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
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增值税税率和收入成本没有关系 查看全部回复
4307
有的 查看全部回复
5177
陈米老师
可以开票,本月申报截止日期26号,记得按时申报哟! 查看全部回复
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可以根据你们新增的业务去增加经营范围 查看全部回复
5272
建议按照营业执照或注册地的地址填写 查看全部回复
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账簿 凭证 报表 纳税申报材料 报税密码 税控盘 发票等都要交接清楚 查看全部回复
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是正数借方的 查看全部回复
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小规模不能开九个点税率的发票 查看全部回复
3895
可以分开签 查看全部回复
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税金及附加嘛?如果是的话,属于费用类的 查看全部回复
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对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3797
需要缴纳增值税 附加税 个人所得税 企业所得税印花税 查看全部回复
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你好,632800含税价,如果是13%税率不含税价560000,72800是销项税额 查看全部回复
3747
如果自有厂房改造:满足下面条件的,应该资本化处理(一)修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上; (二)修理后固定资产的使用年限延长2年以上。 查看全部回复
6373
开票季度超45万,就要全额交税 查看全部回复
3800
17000 11000 查看全部回复
7470
和购进时分录一样,只不过数字做成红数 查看全部回复
如果是购买了相关的餐饮设备,是真实业务是可以的 查看全部回复
3788
你好,可以 查看全部回复
4038
你好,也可以 查看全部回复
3864
你们开的是免税发票吗? 查看全部回复
你说的这些都不缴 查看全部回复
4063
填21行,本期预缴 查看全部回复
4488
对的同学 查看全部回复
4206
不包含 查看全部回复
5122
根据你开的6%的发票记账 查看全部回复
4065
你销售的是什么货物就开什么发票,材料明细多了,开发票清单 查看全部回复
4035
购买充值卡取得发票借预付账款 dai钱,实际发生以超市小票为凭证借管理费用dai预付账款 查看全部回复
4077
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
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你说的是进项抵扣吗?现在发票认证没有时间限制,9月以后你想什么时候抵扣就什么时候抵扣。 查看全部回复
4708
增值税免税的,需要缴纳附加税吗? 一、在中华人民共和国境内缴纳增值税、消费税的单位和个人,为城市维护建设税的纳税人,应当依照本法规定缴纳城市维护建设税。 城市维护建设税以纳税人依法实际缴纳的增值税、消费税税额(以下简称两税税额)为计税依据。 二、小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 三、2020年1月1日至2021年3月31日期间,纳税人适用《财政部 税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第8号)有关规定享受免征增值税优惠的收入,即提供公共交通运输服务、生活服务,以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入和运输疫情防控重点保障物资取得的收入,在免征增值税的基础上,相应免征城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。 查看全部回复
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单位账面上库存现金金额太大了,先看看库存现金有多少,是否与账面上的现金不一致,如果不一致要查找原因,如果是未及时登帐的要补进去。现金余额过大,按规定要存入银行,按实际是不能处理的,按实事求是地做账就可以了。 查看全部回复
没有规定,看公司规模,小公司只有一个会计,就要既做帐又开票,如果会计人员较多,可以一人做帐,一人开票。开票是出纳还是会计,视具体情况而定。 查看全部回复
8720
正确方法去前台更正申报。 确实不行,可把少申报部分在下月申报工资时增加此部分。 查看全部回复
5077
不用的,同学 查看全部回复
3006
你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
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下面是征收消费税的项目:一、烟 1.卷烟 (1)甲类卷烟 (2)乙类卷烟 2.雪茄烟 3.烟丝 二、酒 1.白酒 2.黄酒 3.啤酒 4.其他酒 三、小汽车 1.乘用车 2.中轻型商用客车 3.超豪华小汽车 (零售环节) 四、成品油 汽油、柴油、石脑油、溶剂油、润滑油、燃料油、航空煤油 五、电池 六、涂料 七、高档化妆品 八、贵重首饰及珠宝玉石 1.金银首饰、铂金首饰和钻石及钻石饰品 2.其他贵重首饰和珠宝玉石 九、鞭炮、焰火 十、摩托车 十一、高尔夫球及球具 十二、高档手表 十三、游艇 十四、木质一次性筷子 十五、实木地板 查看全部回复
4897
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