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Annina老师
不选择做一般纳税人可以 查看全部回复
2790
许老师
小规模纳税人出租不动产税率5% 查看全部回复
2935
王苗苗老师
在电子税务局申领 查看全部回复
4603
甘老师
可以的 查看全部回复
1943
patience
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3819
andy老师
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1999
电子税务局里的增值税申报表上的数据跟开票系统里的开票汇总税局不一致么 查看全部回复
5177
可以 查看全部回复
4346
确认收入是按照出口发票开票的金额确认 查看全部回复
2340
清岚
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3891
小妮老师
也就是去年业务交钱的时候没有要发票,但是你们自行开具了没有给业主? 查看全部回复
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没有发生收入的话收入填零 查看全部回复
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对,填报在未开票收入那里 查看全部回复
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一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
2016
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
额外收取的税点作为价外费用开票 查看全部回复
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在电子税务局申请增票,上传相应材料就行 查看全部回复
6489
云峰老师
同学你好,应该确认收入。 我们是农产品是免增值税和所得税的 查看全部回复
3307
本月20日申请下来,本月不需要报税,上传财报。执照下来后要做税务登记,在电子税务局里可以做,具体什么时候报税,可以在电子税务局里,我的信息模块,税种鉴定里查看 查看全部回复
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“应交税费——待转销项税额”科目 核算一般纳税人销售货物、加工修理修配劳务、 服务、无形资产或不动产, 已确认相关收入(或利得)但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额。 查看全部回复
7233
小小
油卖了未开票的,做未开票收入,开了发票再冲未开票收入 查看全部回复
2389
按开票系统的数 查看全部回复
2530
杨老师
2284
你是一般纳税人还是小规模,之前的无票收入有没有申报税 查看全部回复
2296
作为成本入账 查看全部回复
2868
做收入的时候如果是全部用微信收款的,可以以微信收款的流水做收入 查看全部回复
2924
高老师
建议先挂预收帐款 查看全部回复
安叔老师
负数无法申报,按照发票系统数据申报 查看全部回复
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可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
双方协商 查看全部回复
5824
1.企业申请认定时须注册成立一年以上; 2.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; 3.对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; 4.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; 55.企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; 6.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; 7.企业创新能力评价应达到相应要求; 8.企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
2999
这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
10883
根据开票金额 查看全部回复
3501
谭老师
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看全部回复
5906
tammy老师
平时农行跟个人卡的往来直接导明细就可以查了 查看全部回复
3318
介绍费可以叫他们个人去税局代开发票,没有发票你们企业所得税要多交税 查看全部回复
2634
不属于增值税的征税范围,就不需要往增值税申报表里填 查看全部回复
6895
这样电子税务局一般申报不了了,建议去大厅申报,如果当地税务机关不允许负数申报就按照0申报 查看全部回复
5568
是的 查看全部回复
2673
按你的实际收入报税,10月份开票的那部分在第三季度先做未开票收入,等到第四季度申报的时候,再冲三季度那部分对应的未开票收入就行 查看全部回复
2433
业务提成规范的可以按佣金开发票,但涉及税 查看全部回复
3626
退回给个人什么意思 查看全部回复
1801
培训服务跨期的是需要按照期间分摊收入 查看全部回复
2528
是的,要先上报汇总,然后税务申报,清卡后再开票 查看全部回复
3950
你们按照正常的业务来处理就好 查看全部回复
3636
一个年度内没什么影响,税务局是按年度来的 查看全部回复
2316
全额填在其他免税销售额那一栏 查看全部回复
3826
需要,申报的时候申报未开票收入 查看全部回复
2161
电票和机打发票都可以,电子发票相对省事 查看全部回复
2479
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 查看全部回复
2734
这个会计上可以没有成本,但是你没有进账就没法退税了 查看全部回复
3215
你收学费,应该是对外开具发票,不是收到发票 查看全部回复
2548
1895
可以确认为收入了 查看全部回复
4406
一般纳税人和小规模纳税人开专票还是开普票没有特别要求,主要是看客户要求开普票还是专票,还有一个是开给个人的发票只能开普票 查看全部回复
2758
易老师
3472
目前小规模纳税人开具3%税率的发票免增值税不免企业所得税 查看全部回复
3322
平常可以暂估成本,但是所得税汇算清缴前没有发票的话,是需要纳税调整的 查看全部回复
2393
利润太高可以先暂估成本,但是后期需要成本票来冲销暂估的成本 查看全部回复
3084
还是要交的 查看全部回复
教练是驾校员工么,签订劳动合同了么 查看全部回复
2555
是纸质发票号跟开票系统里对不上么 查看全部回复
2404
暂估收入是无票收入? 查看全部回复
3048
是商贸性企业么 查看全部回复
与电网公司合同是怎么约定的?卖多少电开多少发票? 查看全部回复
3006
多给的10万到时候开红字发票红冲就行了 查看全部回复
3313
以开票总金额是308940.7作为营业收入计算利润。印花税=308940.7*0.3‰*50%=46.34 查看全部回复
3234
用这个金额作为营业收入,减去营业成本、费用等计算出应纳税所得额。如果符合小型微利企业税收优惠政策,依法享受就好 查看全部回复
3128
孙老师
是只有收入没有成本? 查看全部回复
11726
你的总计税额需要缴税吗? 查看全部回复
4509
按照收入确认原则,应当在销售当月确认收入成本 查看全部回复
2896
如果适用3%增值税率的4月1日后免征 查看全部回复
3298
补开的发票之前已经做过未开票收入申报了对吗 查看全部回复
2921
归老师
有的话是填到呢的! 不过这是不征收所得税的收入 不要和增值税的免征额搞混了 查看全部回复
3032
印花税原则上是按合同金额计税 查看全部回复
3138
按照不含税收入填 查看全部回复
2663
严格来说需要在收入确认的同时结转成本 查看全部回复
3706
2748
是小规模么 查看全部回复
2693
需要的,不超过45万不需要交税 查看全部回复
3230
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3340
当是未开票收入有没有申报增值税 查看全部回复
进项税额转出不能做为开票收入 查看全部回复
2536
达到收入确认条件没? 查看全部回复
3231
补上就好了 查看全部回复
4894
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3401
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4328
公司之间可以借款,签订借款合同,不属于非法经营,利息收入需要开票缴税,可以开借款利息,缴纳增值税,附加税,印花税,企业所得税 查看全部回复
3653
如果确定纳税义务已经发生了,需要交税。下月开票申报的时候在无票收入项上做负数转回 查看全部回复
2395
之前的申请通过了么 查看全部回复
8835
意思是你第一个合同的发票开多了是吧? 查看全部回复
2598
厚积薄发
报税就按照正常申报就行了,不用什么资料 查看全部回复
3180
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4317
曹老师CPA
需要,相当于甲方购买乙方服务了 查看全部回复
3799
等开了票再计收入 查看全部回复
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4549
那他是不是你们的员工? 查看全部回复
3283
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
经济代理服务 查看全部回复
4167
增值税纳税义务发生的时间:采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天;采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天;采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天 查看全部回复
9428
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