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杨老师
上个月的做的凭证本月做红字的冲销掉就行,然后重新开的发票再重新做账 查看全部回复
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Lucky
借 库存现金 dai 应收账款 查看全部回复
4624
秦枫老师
7月15号分录 借:未交增值税 100 应交税费-应交所得税 50 dai:银行存款 150 7月18日 将进项税额转入成本费用 借:原材料或者管理费用等 10 dai:应交税费-进项税额转出 10 借:应交税费-进项税额转出 10 dai:应交税费-未交增值税 10 补交这个10 借:应交税费-未交增值税10 dai:银行存款 10 因为税金转到成本费用了 所以你的成本增加了 多交了所得税 你要退回所得税 申请办理免抵退 查看全部回复
2795
王苗苗老师
借:银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
6010
patience
收据和差旅费 金额不大的话,可以计入管理费用-开办费 查看全部回复
2958
您好,你的意思是当月银行收到了货款和发票,但是当月又退款了,是么。这个需要做分录的,收到款时做一笔分录,退款时做一笔分录。 查看全部回复
3110
清岚
如果你的业务是真实业务,账上只需要做进项税的转出 查看全部回复
4627
是制造业么 查看全部回复
3910
tammy老师
生产车间劳务外包就是记到制造费用中 查看全部回复
2458
Annina老师
把发票附在凭证后面就可以 查看全部回复
6071
甘老师
仓库管理的基本要求就是要如实登记每一笔的入库单和出库单 查看全部回复
2523
许老师
现在情况是成本多结转了是吗? 查看全部回复
3104
是的,属于B总垫付了款项,后期要还,他收到款不需要缴纳个税,可以写个代付款协议 查看全部回复
2557
高老师
收款时借银行存款 dai预收帐款,开票时开预收款发票;客户实际消费时 借预收账款 dai主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 银行存款 查看全部回复
2821
对方不不发货给你们吗? 查看全部回复
2653
借 原材料 负数 dai应付账款-暂估 负数 然后按照发票做正确的分录 查看全部回复
2545
1月份销售出库借:发出商品dai:库存商品 2月份根据发票确认收入结转成本 查看全部回复
3272
孙老师
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
4002
税务师晓雨
1、借:银行存款dai:捐赠收入 2、借:银行存款dai:捐赠收入-非限定性收入 捐赠收入-非限定性收入 查看全部回复
3343
6月借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3282
小妮老师
需要 查看全部回复
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是的,21年收到发票时 借原材料 应交税费-应交增值税-待认证进项税 dai银行存款等 22年认证时,借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2357
电缆线是什么用途 查看全部回复
4687
先用基本户支付等dai款下来后对方公司退回这笔钱,这笔款对方到时候还会退到你们基本户,先挂往来 查看全部回复
2518
商品因质量问题而进行的扣款行为,属于销售折让行为,应按上述规定进行处理,扣款冲减当期销售商品收入。 借:应收账款(80吨的收入) dai:主营业务收入 应交增值税销项税额 借:主营业务成本(100吨的成本) dai:库存商品 查看全部回复
2575
你们先付款可以计入预付账款科目 查看全部回复
3325
需要入库存 查看全部回复
2348
在11月做银行流水有一笔款项发票没有收到,分录是借,应付账款,dai银行存款 这个有问题吧,一般是先收到票后付款时这样入账 查看全部回复
2804
是付了租金之后,税金也承担了么,比如发票总金额是115,税额是15,然后给房东支付了130么,税金可以计入营业外支出 查看全部回复
2908
①收到发票入账和支付货款不是同一时间;②入账和支付货款凭证不是同一人制单 查看全部回复
2377
这些费用员工之前都已经垫付过了是吧 查看全部回复
2318
金额大不大? 查看全部回复
1870
计提水费时金额是暂估的么 查看全部回复
2978
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3808
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
4528
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4787
安叔老师
个人借支的时候借其他应收款-个人 dai银行存款 收到发票后 借管理费用-dai其他应收款 查看全部回复
2572
1.收到清单,先按清单价格暂估入库(可先不估增值税) 2.月底收到发票并付款 红冲暂估凭证,按发票重新入账(抹去零头) 查看全部回复
2740
先冲销入账时的记账凭证,再开票重新按照发票入账 查看全部回复
6743
之前分录怎么做的呢 查看全部回复
3170
同学,建议不要这样操作,涉嫌虚假开票 查看全部回复
8683
你把发票放在已经做了分录后面作为原始凭证 查看全部回复
2387
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4689
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2239
配件来了你们自己组装吗 查看全部回复
2652
房租是预付一年的,还是只是当月的房租 查看全部回复
5243
跨月不处理 查看全部回复
2998
借:销售费用/管理费用80507.26 dai:银行存款60000 其他应收款20507.26 查看全部回复
3200
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3419
冲销上个月开错的那种发票的凭证,红字 查看全部回复
3009
红冲时 借应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税销项 负数 查看全部回复
2760
这就涉及三方抹债,需要签订三方抹债协议 查看全部回复
2251
取得发票时,借:管理费用 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款等;开票时,借:银行存款后应收账款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4476
没有做错,来了发票放在凭证后面就可以 查看全部回复
2754
Harry老师
借:成本费用科目 应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额) dai:银行存款(或应付账款) 借:应交税费—应交增值税(进项税额) dai:应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额) 查看全部回复
4318
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2784
中介费确认收入 查看全部回复
3026
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3478
开的专票还是普票 查看全部回复
3208
账务上把之前的分录红字冲销,再重新做一个新的 查看全部回复
3092
跨月了吗 查看全部回复
2817
按合同不含税价格暂估入库 查看全部回复
2102
你支付的租金可以暂时计入预付账款, 查看全部回复
2677
是的 查看全部回复
3187
你们是出口还是进口呢 查看全部回复
2703
按你这个做法做就行 预付的时候 借预付账款 dai银行存款 发票到后 借 xx费用 应交税费 dai预付账款 查看全部回复
4134
入库入帐 查看全部回复
3358
借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
4312
是一般纳税人么,开的是专票么 查看全部回复
2685
暂估运费 借:主营业务成本-运费 dai:应付账款 收到发票 红冲暂估分录,重新按发票入账 查看全部回复
2606
红冲计提分录,然后根据发票信息入帐 借费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai其他应付款 查看全部回复
3899
都可以 查看全部回复
4550
席俊义
入库和购买玻璃原片发票,计量方式不一样造成的差异嘛 查看全部回复
3986
对的 查看全部回复
3228
曹老师CPA
所有暂估的等票来了都把原来的冲掉再按正确的做 查看全部回复
5740
谭老师
感觉好怪 查看全部回复
2997
5月红冲分录时,借:主营业务成本-打印费 -970.87 dai:应交税费-进项税额转出29.13 dai:银行存款 -1000 查看全部回复
2456
1.可以进周转材料核算 查看全部回复
3930
李伟老师
1、根据储运部门的入库单据金额。 借:受托代销商品 dai:代销商品款 根据储运部门的出库单据金额。 借:待运和发出商品 dai:受托代销商品 查看全部回复
3457
这种情况是不可以的 查看全部回复
10426
你可以先暂估入账,收到发票时红冲暂估分录,然后正常记账就好 查看全部回复
3078
3225
没有取得发票的话,是不能所得税税前扣除的 查看全部回复
19568
如果月初没有红冲上月暂估,需要 查看全部回复
2544
不需要做会计分录,只需要登备查账 查看全部回复
2533
货款已付没收到发票 借应付帐款 dai银行存款 收到发票根据发票信息借原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai应付帐款 查看全部回复
2629
等发票到可以计入主营业务成本, 查看全部回复
3524
计提的分录跟实际收到发票的分录一样,比如, 借管理费用燃气费 dai,银行存款或其他应付款 查看全部回复
4736
借:主营业务成本(水直接用于生产) 管理费用(水用于平常办公等) dai:银行存款 查看全部回复
3320
按照错的税率做,本月开红票再冲凭证 查看全部回复
2507
4231
购货方收到红字发票时: 借:库存商品/原材料(红字) 应交税费——应交增值税(进项税额)(红字) dai:银行存款(红字) 查看全部回复
2287
2314
借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税?(待抵扣进项税) 查看全部回复
3758
价款都是含税价吧 查看全部回复
2213
按照入库时的汇率来算 查看全部回复
3082
那2020年有没有入账 查看全部回复
2803
你分录错了,员工报账的时候,是借销售费用 dai 其他应收款 查看全部回复
3220
是的,一共摊销13个月 收到房租发票 借:长期待摊费用 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 每月计提摊销 借:管理费用-房租 dai:长期待摊费用 查看全部回复
4931
厚积薄发
不用进项税转出啊 查看全部回复
3022
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