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甘老师
计提社保单位部分 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-员工社保 dai:银行存款 查看全部回复
2547
社保都是要计入费用的,同时要通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
2486
王苗苗老师
工资表里面至于扣除的是几月份看你们公司制度,要是之前没有扣过这次会一次扣几个月的 查看全部回复
6898
借:管理费用等(报销的费用) 应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-社保 应交税费-个人所得税等 查看全部回复
2302
patience
让那边的厂把款打过来 查看全部回复
1979
个税计提会计分录,借:应付职工薪酬,dai:应交税费——应交个人所得税 查看全部回复
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执行小企业会计准则的话,在今年冲掉重复的凭证就行 执行企业会计准则的话,通过以前年度损益调整科目调整 查看全部回复
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5月份做工资表少扣他的630+750 查看全部回复
2317
是代缴么,借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2812
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4253
9.20-9.30都没有工资? 查看全部回复
2400
小妮老师
公司实际有没有开通社保账户? 查看全部回复
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每月末销售费用要结转到本年利润 查看全部回复
2266
安叔老师
借管理费用-工资 销售费用-工资 dai应付职工薪酬 等发放时候借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
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个税是发放才产生纳税义务,只计提没发放暂时不需要申报缴纳个税 查看全部回复
2287
不用,只计提公司承担部分 查看全部回复
1948
需要 计提时 借:管理费用等-单位社保/单位公积金 dai:应付职工薪酬-单位社保/单位公积金 查看全部回复
2585
实务中社保公积金是分开的,社保一个凭证缴纳,公积金一个凭证缴纳 查看全部回复
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公司员工用自己的工资帮别人付社保,这个是公司员工? 查看全部回复
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你的签约金没有计提,先计提 借长期待摊费用 dai应付职工薪酬 缴纳个税时 借应交税费 -个税 dai银行存款 发放时 借应付职工薪酬 dai应交税费 -个税 银行存款 查看全部回复
3095
高老师
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2928
清岚
综合所得使用年税率 查看全部回复
2699
这是你们内部付款申请的吧? 查看全部回复
1991
andy老师
员工和分公司签订劳动合同,分公司在当地缴纳社保,由总公司支支付员工工资 查看全部回复
5819
许老师
没问题的哈 查看全部回复
5654
两种方法都可以 查看全部回复
2819
请问是需要解答哪一块呢,分录吗? 查看全部回复
3706
补交部分可以合计填进去 查看全部回复
3622
tammy老师
社保代扣不同的月份,按不同的月份申报,对于单位为个人承担的部分,也要计入工资薪金,申报个税 查看全部回复
4695
员工已经离职了,在你们单位缴纳的社保是员工自己全额承担的,生育津贴应该全部给这个员工 查看全部回复
2224
Harry老师
你好,是的,正确,付社保时,再冲其他应付款—社保 查看全部回复
2477
是的 查看全部回复
2536
通常属于开办费的有开班前购买的办公用品、支付的服务费;业务招待费通常是公司购买烟酒招待客户、请客户吃饭等;办公用品、工资、服务费、社保费、公积金等都可以为研究费用 查看全部回复
4257
杨老师
次月把多扣的发给员工就行了 查看全部回复
4583
现在是什么问题呢? 查看全部回复
6126
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2584
李伟老师
你的第2张表有应发工资,你合计下 同理公积金和社保已经分开单位和个人部分了 查看全部回复
3777
个税可以在一家申报 查看全部回复
2101
个人部分不用单独计提,发放工资的时候直接扣除就行 查看全部回复
2689
社保基数调整了 查看全部回复
2234
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应收款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2835
编一笔就可以了,报销的时候 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2645
如果没有计提需要计提 查看全部回复
2694
8月份发的哪个月的工资就扣哪个月的社保 查看全部回复
2883
是扣除个人部分么 查看全部回复
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个人垫付后面报销的,一般都是做一笔 借:管理费用等 dai:银行存款 查看全部回复
4678
落实一下是公司有政策为员工承担本应员工负债的部分还是之前的会计做错了 查看全部回复
2445
我看一下 查看全部回复
2749
孙老师
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4826
明细跟银行对账单就主要差了一个个人医保项目这块,对于单位返交的部分正常计提就好了 查看全部回复
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可以计入制造费用先归集 查看全部回复
4095
发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 缴纳时 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2628
劳务派遣既然选择差额,对应的工资,社保,公积金可以扣除,扣除的金额要与实际账务支出一致的 查看全部回复
2625
可以的,很多人是这么操作的,公司申报你的工资收入时按社保个人部分申报即可 查看全部回复
6284
公司先支付,后从工资中扣除的,一般放在其他应收 查看全部回复
2856
计提6月的工资时 借管理费用 dai应付职工薪酬 -工资 6月缴纳社保时,公司承担部分先计提 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬 -社保 借应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai银行存款 下月发工资时 借应付职工薪酬 -工资 dai 其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2172
没有必要调整。做到本月的工资表中就可以了 查看全部回复
4008
缴纳时个人和公司部分挂其他应收款,收到款冲减往来 查看全部回复
3319
差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额作为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
4184
社保是上月的,个税是当月的 查看全部回复
3787
可以申报发放工资的员工也可以申报法人,建议需要及时购买社保 查看全部回复
2167
也是需要扣除医疗和公积金的,8月份补缴部分实质上属于7月份的 查看全部回复
2077
工资里扣除的应当是个人承担部分 查看全部回复
4021
如果多付的工资一般计入在应付职工薪酬科目,有借方余额表示多付的数值, 查看全部回复
3591
第二种时间宽裕一些 查看全部回复
3348
如果没有个人所得税,没有问题 查看全部回复
2196
两家公司分贝申报个人所得税 查看全部回复
4063
支付给职工以及为职工支付的现金 查看全部回复
2976
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2321
是租赁的什么,对方有支出么 查看全部回复
3292
7月只做计提的,8月份一起做发放工资的分录 查看全部回复
2463
计提工资 借 相关成本费用 dai应付职工薪酬 支付款项给第三方机构时 借其他应付款-代缴社保 dai银行存款 公司承担的部分 借相关成本费用 dai其他应付款-代缴社保 个人部分 发放工资时扣除 ,借应付职工薪酬 dai 其他应付款-代缴社保 银行存款 查看全部回复
4360
是 查看全部回复
3561
需要 查看全部回复
4482
不是的,代缴社保,全部由他个人承担,缴纳时,借其他应收款 dai银行存款。收到款时,借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
2674
需要添加的 查看全部回复
2829
公司部分直接计入管理费用-社保 公积金 查看全部回复
2629
你查看下当时的入账分录,一般多缴退回的按原分录冲销 查看全部回复
3550
不需要,个人部分由个人承担,无需计提。 查看全部回复
12719
稍等,我看下你发的 查看全部回复
7747
借其他应收款dai其他应付款 查看全部回复
2980
你计提医疗保险 住房公积金 工会经费,职工教育经费这个分录又问 查看全部回复
2393
你计提应付职工薪酬,职工福利,是否之前计提过了,借管理费用,dai应付职工薪酬,职工福利 查看全部回复
2711
补计提没有计提的部分,然后发放就行了 查看全部回复
3062
社保和公积金你们公司不承担?也不需要转账你代发的公司? 查看全部回复
3223
这部分是个人承担部分,先从工资扣,支付社保的时候冲销掉 查看全部回复
非独立核算,账务都是总公司处理,1 .2.总公司转周转备用金 借其他应收款-分公司dai银行存款 查看全部回复
3954
你好,多出来部分要补计入其他应收款 查看全部回复
2520
扣工资时借应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
3631
企业所得税季度申报预缴的时候利润总额为正数计提预缴 查看全部回复
2510
venus老师
可以记入其他应付款老板 查看全部回复
4121
Lucky
七月工资正常提就可以 查看全部回复
3383
单位缴纳计提: 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬(单位缴纳部分 ) 查看全部回复
2204
1、目前社保还未很严格规定只要发工资就必须要交社保 2、预支工资时你要挂往来,等发工资时要从工资中扣除,预支的这部分应该包含在工资表中,不用单独计提 查看全部回复
6475
生育期间发工资是怎么做的分录 查看全部回复
公司私帐是私人卡? 查看全部回复
4071
曹老师CPA
没问题的,一般先计提再发,也可以不计提 查看全部回复
你缴纳时的分录是怎么写的? 查看全部回复
2399
秦枫老师
首先申报个税工资,是不得包含社保个人部分的,对申报错误的个税进行更正申报,其次,您说工资发放时,已经扣除,那就正常做发工资的分录, 借:管理费用工资 100 dai:应付职工薪酬工资 (应发工资) 100 借:应付职工薪酬工资100 dai:银行存款 90 其他应收款 个人社保部分 10 查看全部回复
2937
建议先分开入账,然后问下企业,要一下企业帮员工承担个人部分的相关文件再入账个人部分到费用 查看全部回复
2484
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