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而已老师
补提 查看全部回复
3147
影亦老师
如果预收账款余额都到借方了,那可能冲多了,有些应该在应收账款里 查看全部回复
4331
是的 查看全部回复
3709
venus老师
可以,重新建账可以 查看全部回复
4017
Icy 何
你要先找到负数的原因 查看全部回复
4271
高老师
如果往来帐有具体明细科目,看具体明细科目就好 查看全部回复
3389
Annina老师
比如法人或股东支付 查看全部回复
2866
往来对账 查看全部回复
4580
3401
筱粒老师
购入 借:长期股权投资-投资成本2000 dai:银行存款2000 实现净利润 借:长期股权投资-损益调整200 dai:投资收益200 宣告发放股利 借:应收股利80 dai:长期股权投资-损益调整80 支付股利 借:银行存款80 dai:应收股利80 亏损100元 借:投资收益40 dai:长期股权投资-损益调整40 查看全部回复
5858
可以 查看全部回复
3079
库存商品,原材料,低值易耗品,在产品 查看全部回复
3981
如果漏记帐了,补记入帐,现金余额不能出现负数 查看全部回复
2815
若鱼老师
母公司,借银行存款,dai长期股权投资 投资收益(也有可能在借方)。子公司,借实收资本,dai银行存款 查看全部回复
7723
大宁老师
是分录还是账本如何调制? 查看全部回复
3067
橘子
视同收入计算企业所得税 查看全部回复
3498
不用 查看全部回复
3154
张老师
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3315
意思是本身应该是dai其他应付款,结果dai成了主营业务收入吗? 查看全部回复
3407
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
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如果是题目的话,要跟您说声抱歉了,由于理论和实操存在差异,所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请您谅解! 查看全部回复
2835
答案A 查看全部回复
4170
固定资产折旧计提的时间应从入账或者达到使用状态的次月开始。这里信息不全,无法直接确认几月份开始计提折旧 查看全部回复
4675
如果公司有盈利就计提法定盈余公积 查看全部回复
3776
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3578
借本年利润 7600 dai管理费用7600 查看全部回复
2963
请问为什么要这样转?是应收应付最后是一个人抵消吗? 查看全部回复
3540
安叔老师
可用余额和账户余额存在不一致,可能有部分资金还未到账或者暂时被冻结 查看全部回复
3233
属于收入的转收入 查看全部回复
3202
张瑞峰
存货跌价准备是存货科目的背抵科目,在没有减值转回迹象而且该部分存货没有实现销售的情况下无需做账务处理 查看全部回复
3290
稍等 查看全部回复
4186
dai方740 查看全部回复
3076
M老师
大额现金走账不符合现金管理规定 查看全部回复
3477
参考这个处理 查看全部回复
2778
原材料 查看全部回复
3438
借应付账款-A,dai应付账款-B 查看全部回复
3323
1)注销报废固定资产的原值和已提折旧额。按固定资产的净值,借记“固定资产清理”账户;按已提折旧额,借记“累计折旧”账户;按固定资产原值,dai记“固定资产”账户。 (2)结转残料价值和变价收入。按收回的残料价值和变价收入,借记“银行存款”、“原材料”等账户,dai记“固定资产清理”账户。 (3)支付清理费用。按发生的清理费用,借记“固定资产清理”账户,dai记“银行存款”等账户。 (4)结转清理后的净损益。固定资产清理后的净收益,借记“固定资产清理”账户,dai记“营业外收入──处理固定资产收益”账户;固定资产清理后的净损失,借记“营业外支出──处理固定资产损失”账户,dai记“固定资产清理”账户。 查看全部回复
4763
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
4007
如果当月计提当月全部发放的话,是没有余额的;反之,就会有余额 查看全部回复
5332
根据企业会计制度的规定,“生产成本”科目期末借方余额,反映企业尚未加工完成的各项在产品的成本。 查看全部回复
3105
3509
jessica老师
1,最好是能找到以前的账务明细。暂估是没取得进项发票吗? 2,函证对方客户确认金额,确实应付未付的不用处理直接正常结转下一年 3,确实不付了,直接结转损益表交税吧 查看全部回复
5595
应付代放 查看全部回复
3270
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7966
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14959
损益类科目, 查看全部回复
3425
全部的分录? 查看全部回复
4916
这个既不算转账也不算付款,只是通用的记账凭证 查看全部回复
4286
第二题,金额记错,公司银行存款日记账应调增1800元 查看全部回复
4895
Amy老师
请问会有结果吗? 查看全部回复
5198
mila老师
购车的固定资产,应该是大额支付 查看全部回复
3951
找出差异项,进行调节,哪些是: 银行已收企业未收,银行已付企业未付企业已收银行未收,企业已付银行未付 查看全部回复
2556
没有太大关系 查看全部回复
3817
借现金,销售费用一差旅费,dai其他应收款 查看全部回复
2858
借:库存现金 dai:银行存款 查看全部回复
4407
为什么需要调呢? 查看全部回复
3362
账户余额最低是30万,本金是30万 查看全部回复
3479
您好,应收的期初可以先做的,后面有回款能做上去的 查看全部回复
4320
这边建议还是要把每个月的工资表计提和发放的数据一一核对,找出余额的原因 查看全部回复
4039
哪里不明白? 查看全部回复
3324
借方余额表示供应商还差你方发票的 查看全部回复
3855
3478
对的 查看全部回复
3681
如果计提与缴纳不同步,是会有余额的 查看全部回复
3912
成本一般是需要发票的,你之前那笔账没有发票,建议拿票回来报销, 查看全部回复
3562
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3537
可以计入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
在产品不是报表项目,报表只会显示存货 查看全部回复
3636
说明是别人差你发票 查看全部回复
5557
夏老师
要看进账单,是什么内容 查看全部回复
3966
可以调整计入营业外支出 查看全部回复
3952
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
5669
?? 查看全部回复
3821
xinyue
1、分析应收账款与营业收入增长幅度是否匹配。2、分析应收账款是否可以全额收回。3、收集同类企业应收账款周转率,与自己公司对比。4、分析应收账款的客户类型。 查看全部回复
4298
当月一般计算当月的 查看全部回复
3539
莹老师
能否详细描述一下问题 查看全部回复
3879
这个一般是公司进账,借别人款,所以需要看看附件具体业务是什么 查看全部回复
3065
如果不生产,或者生产上基本不用电,电费可以根据实际进行分摊,计入管理费用或销售费用等 查看全部回复
4239
针对理论题目的与实操不一致,建议好好学习理论知识,敬请谅解 查看全部回复
5426
如果先收到货没取得发票,月末可以暂估入库,待取得发票后冲暂估按发票信息入帐 查看全部回复
3649
李伟老师
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8582
先查明原因,是不是账务分录处理有误 查看全部回复
3930
对方开票金额大于你的应付账款么 查看全部回复
3181
哈哈老师
收到现金的时候就写收到某某销货款,存钱存到银行就写货款存现就行 查看全部回复
4683
揭老师
对的 这样做没错 但是留抵的话 我一般结转到转出未交增值税的借方。没必要转到未交增值税 查看全部回复
3645
比如呢 查看全部回复
10880
长期待摊费用一般应当在受益期内平均摊销,为什么没摊销完? 查看全部回复
3171
需要结转。但是购入计原材料,如果生产领用,计入成本费用, 查看全部回复
4449
Summer
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
你们平时支付宝收款有没有挂其他货币资金,挂了的话,支付宝的余额与余额宝内部流转,不影响最终支付宝的金额。 查看全部回复
3291
不可以 查看全部回复
4221
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4188
结转增值税有几种方式,不同方式不同结果,所以有可能有余额也有可能你没有余额 查看全部回复
3891
划红线处填写余额 查看全部回复
3630
清岚
余额在哪一方就填在哪一方 查看全部回复
长期待摊费用应该是后期要做摊销的 查看全部回复
3947
银行存款余额调节表主要是通过调整未达帐项来达到核对银行日记帐与银行余额的目的,财务费用记错了,调帐就好,不需要写调节表 查看全部回复
4961
小梦老师
余额代表您需要付给个人的款 查看全部回复
3602
如果已经注销完毕,所有工商、税务全部办理完,实收资本应由出资人所有,凭工商注销手续,可以直接转入出资人帐户或由出资人提取现金。不需要作会计分录了。 查看全部回复
3890
收入费用要调整到本年利润,转入分配利润 查看全部回复
3814
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