登录/注册
高老师
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
4010
Icy 何
借应付账款100 dai应收账款100 查看全部回复
4403
Amy老师
没有资产负债表和利润表吗? 查看全部回复
3018
安叔老师
首先检查下现金日记账的登记是否正确,再检查每月的现金盘点表,询问相关人员 查看全部回复
6754
Annina老师
做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3840
哈哈老师
会计中账面价值和账面余额的区别:账面净值=资产原价-累计折旧/累计摊销,账面价值=资产原价-累计折旧/累计摊销-资产减值准备,账面余额=资产原价。 查看全部回复
3347
这是系统设置,此时余额在dai方就表示现金余额为负数了 查看全部回复
3656
具体哪个科目错了收入吗? 查看全部回复
3119
您好,现金是负数肯定不对,这些支出是不是老板代垫的呢? 查看全部回复
3565
小福老师
是的 查看全部回复
3780
根据您的问题,不是很明白您想问的是什么,可以描述详细一些吗? 查看全部回复
3832
同学,你好是银行余额调节表么 查看全部回复
3156
tammy老师
你是购进商品吗 查看全部回复
3506
小梦老师
您是不是还未还款? 查看全部回复
4945
看着不太规范,最好按照发生的先后顺序做 查看全部回复
4245
这个肯定要查原因呀,要没办法调整的 查看全部回复
5355
您这个是库存余额为负数 查看全部回复
5090
冯冯
看公司的利润表啊 查看全部回复
4443
清岚
您是老板借的公司款没有还吗? 查看全部回复
6015
不建议只用一个科目,这样您查账不好查 查看全部回复
9179
一般情况下,应收账款和其他应收款在借方有余额,表明是公司的债权 应付账款和其他应付款dai方余额是公司的债务 查看全部回复
5035
年折旧额=2/预计使用年限×每年年初固定资产折余价值 年折旧率=2/预计使用年限×100% ,折余价值=原值-折旧 固定资产折旧年限到期的前两年(倒数两年)内,将固定资产账面折余价值扣除预计净残值后的剩余价值在两年间平均摊销。 查看全部回复
2794
莹老师
第一张图,一个是期初余额,一个是年初余额,有勾稽关系吗 查看全部回复
3930
操守为重
其他应收款借方余额反映企业尚未收回的其他应收款项;其他应付款dai方余额反映企业尚未支付的其他应付款项 查看全部回复
4066
应该是数量,你看前面的计量单位是吨 查看全部回复
3203
税务师晓雨
你想表达的是你们公司发工资了就一定要计提福利费吧?这是错误的。福利费是根据实际发生的金额入账的。不需要计提 查看全部回复
4147
Alice老师
您好,正确的做法是计提工资的时候记进费用的金额应当包含个人所得税的金额 查看全部回复
4127
你查下21年资产负债表期初数据与应收账款对应的30多万对应什么科目,这个科目与应收账款对应调整一下,摘要注明原因 查看全部回复
3159
张瑞峰
可以有余额,月末按照施工进度确认收入同时结转成本 查看全部回复
3581
一般来说,制造费用是当月结转到生产成本,但也存在特殊情况,有些企业由于生产周期较长,制造费用不在每月进行结转,而是到了一定时期再进行结转分配。 查看全部回复
4582
是银行回单的录入顺序不是按序时录的吗? 查看全部回复
5016
夏老师
帐实不符要查明原因,在相应处理 查看全部回复
4249
没有影响,不用转实收资本 查看全部回复
3873
如果你当时付出去的时候是借其他应收款 dai库存现金 那么退回来就是这么做 查看全部回复
3892
核对固定资产入账金额与竣工决算报告金额是否一致,如果一致请核实这笔钱是否是多付的,多付需要对方退回,不是多付的做出情况说明后核销。如果不一致,而且正好少计了这笔钱,那就补计入固定资产。 查看全部回复
4370
比如说社保先付,工资后发支付的社保个人部分计入到其他应收款,期末有余额也是正确的 查看全部回复
7870
如果是您已经计提还未扣款这个不会有影响,次月扣款后就平了 查看全部回复
4164
因为不开票也要按照无票收入申报的,也是有销项税额的 查看全部回复
3167
是否有未达帐项,还是有记帐错误,要具体查找原因 查看全部回复
3597
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3500
大宁老师
本月合计,就是你这个月收入的合计和支出的合计,余额是上个月的余额加上本月增加减去本月减少得出的 查看全部回复
3816
您可以先看应交增值税二级明细平吗?是不是您缴纳的和计提金额不一致 查看全部回复
4672
你看下去年年末科目余额表跟你期初数据是否能对上 查看全部回复
4314
咱们收款方还是付款方 查看全部回复
3050
结转到利润分配里面 查看全部回复
4061
工具计入低值易耗品,摊销时计入制造费用 查看全部回复
4227
Lina老师
看报销人员属于哪个部门 查看全部回复
4283
梦梦老师
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5839
倒查,做银行存款余额调节表 查看全部回复
3951
押金,不是定金,所以其他应付款更合适 查看全部回复
7169
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4046
如果年初数与你去年年报的期末数一致,不需要修改,如果不一致,以去年年报的期末数做为今年年初数。 查看全部回复
5672
需要提前谋划,现在生米煮成熟饭了,能更改的不多了。 查看全部回复
3856
未达账项没有找全,无他。 查看全部回复
3642
这个假设不成立。会计的四个假设,其中之一就是会计主体假设。同时为两个主题做一笔账是不可行的。 查看全部回复
3797
andy老师
银行存款不可能是负数,你要是账记错,先去调账 查看全部回复
7784
你好,银行账户如果是a公司开户,则a公司正常做账,对b公司的支出根据款项性质记其他应收款等账户。 查看全部回复
3708
venus老师
这个调动的员工社保有没有在公司计提缴纳 查看全部回复
3330
说明可能有留抵税额 查看全部回复
3249
账实一致就是正确的,账实不一致就是错的 查看全部回复
3488
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5068
那这个建议查清楚,如果不查清楚随意调账也不合适,应付账款最后不支付是要转到营业外收入的,到时就要多缴税,你问问是不是老板垫付了 查看全部回复
3709
COCO老师
申报表上会显示留底税额(你注意阅读一下申报表,便可知),与账面应交税费—未交增值税科目核对 查看全部回复
4545
李伟老师
都有科目,科目在借方或dai方都是根据你做的分录 查看全部回复
6810
未确认融资费用属于长期应付款的抵减科目,初始计量时,发生额在借方,后续计量时,发生额在dai方。本科目期末余额在借方,反映企业未确认融资费用的摊余价值。 查看全部回复
3932
计提 借:管理费用/销售费用制造费用等 借:其他应收款(社保个人承担部分)dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3354
入库未来票的要暂估入帐 查看全部回复
3351
王苗苗老师
没有做账的就补记,补记完还不对,那需要找到原因,再调 查看全部回复
3337
悠悠老师
期初只有余额,这要求借dai平衡 本期发生额如果借货平衡 那期末余额是平的 你检查一不计算过程 注意余额的借dai方向 查看全部回复
5827
你们的费用摊销是指什么 查看全部回复
2750
李钢老师
银行的钱不可能是负数,肯定是你账做错了 查看全部回复
5268
您好,这种情况需要找到是从哪个月开始不一样的,找到以后核对当月的银行账和银行对账单看看差额在哪里 查看全部回复
5663
实际现金跟账上现金是否一致? 查看全部回复
2913
如果是你们的收入,借:其他货币资金-支付宝 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3071
利润分配余额是累计的。上年亏损,本年虽盈利,但累计仍是亏损。 查看全部回复
4659
你描述的数据是对不上的。给你说个方法你自己算一下。你用你的营业总额-你收到的现金=你剩余应收的钱,至于你说的应收账款转费用是什么情况。现金余额=你收到的总金额-你支出的总金额。备注:上面都没有说期初数,你自己加上 查看全部回复
3188
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
3332
计提坏账的时候:借:信用减值损失——计提的坏账准备 dai:坏账准备,不影响其他应收款的余额 查看全部回复
4008
查对应科目的明细账,看一下是否账实一致,然后找到原因才能调整 查看全部回复
3206
新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
4093
现在都不用这个科目了 查看全部回复
3308
那你要看前面的会计是怎么处理的。有的会计是直接按照缴纳的电费全额记到的费用了,那你就不再重复记账 查看全部回复
3372
新公司建账,期初数都是0 查看全部回复
4575
小黑
你是今年8月建账,年初是0,明年你报表年初就有数据了 查看全部回复
16707
单位账面上库存现金金额太大了,先看看库存现金有多少,是否与账面上的现金不一致,如果不一致要查找原因,如果是未及时登帐的要补进去。现金余额过大,按规定要存入银行,按实际是不能处理的,按实事求是地做账就可以了。 查看全部回复
3788
预交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策。按照上述数据计提 查看全部回复
3623
你们查找下原因,是不是有以前年度损益 查看全部回复
3935
记其他货币资金——微信 查看全部回复
6671
从你描述问题看不出有什么问题,你想往哪里调整? 查看全部回复
3771
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3781
最后一个改成销项税,就是对的 查看全部回复
3445
公司清算的时候,该退的退,该还的还 查看全部回复
3727
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3806
看一下是不是计提的工资少了,实发大于计提 查看全部回复
5403
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
具体是什么科目呢 查看全部回复
8733
先确定产生余额的原因,为什么要用“其他应收款”? 查看全部回复
15445
公司注销,帐务现金交还给出资人。 借:实收资本(或应付股利) dai:库存现金 查看全部回复
Afei老师
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
4778
你好,用的 查看全部回复
3493
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载