老师,上年度计提了一笔工资分录是借成本贷工资,然后这个月回来一些工程票,这些工程票正好是这笔工资,让把上年度的工资红冲,以前年度转入未分配,然后再把这些工程计入成本,这个怎么做分录#服务业#
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你好老师,我想咨询一下,我们公司一般纳税人,没有内外账之分,平时所有的开支都是从公户转,我们是工程建设企业,也就是包工头那种,从别人公司接项目,然后在承包给工人去做,工人开支都从公户走,报账的时候好多零零散散的没有发票的账还怎么做账?还有能不能给我一个解决这种问题的办法,谢谢🙏#建筑工程#
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应收账款往来账核对有差异,根据超市的结算单和我方出库金额核对,以及回款核对,出现累计差异,如何查询?无重复验单,无未处理的调差,退货单,回款也没问题,为何会出现差额。主要是累计差异。#工业制造#
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建筑安装维修企业,同一个项目组有多个零星维修货安装工程,用工程施工-合同成本辅助核算,每一个工程名称都区分开来好难做,比如A厂房有好多个房间的项目,甲方还有好多个厂房,老板要求每个项目都区分开来核算成本,有没有条理清晰的账务处理办法?#建筑工程#
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你好,老师,我们公司请别的钢结构公司做显示屏钢结构服务,对方开具服务类普通发票给我们公司,我们主营是LED显示屏销售的一般纳税人,请问在销售LED显示屏整包工程里(销售产品+钢结构服务)我们公司开什么税率给客户#房地产#
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甲公司在外省接了一个项目,设立了一个分公司来开展项目,然后又单独成立一个建筑公司打算来承包此项目施工工程,此建筑公司下游服务商为几个工程队。我想问一下,对于分公司资金怎样运作才能更大程度的合理避税和运用?#出纳#
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我们是一家工程监理公司,需要资质,找中介介绍了5个人把证书挂在我们公司,我们公司给这5个人交了社保,然后按社保金额申报了个税,对方公司2021年11月给我们开了1%的咨询服务的发票,对方税务局发函到我们主管税务机关这边让协查,现在情况是税务局认为:1.若是咨询费发票,我们已经把钱给对方了,但申报了个税和社保,应该是我们公司的人,应该给他发工资,不属于对方提供咨询服务;2.若是劳务派遣,5个人的社保应该在对方公司,但实际是在我们公司,不符合劳务派遣;3.我们要是做进项税转出,对方涉及到虚开;4.我们公司申报了个税,做工资了,发票也做了成本,重复抵税 所以该怎么处理?怎么自圆其说#房地产#
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从公司购入a材料一批,取得增值税专用发票,列明价款100000元,增值税13000元,另支付运输费500元,增值税45元,材料已验收入库,发票账单等结算凭证已收到,货款及运费已通过银行支付#初级#
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一家公司从建造到大致完工,但是今年房产证还没拿到,然后今年五月报去年房产税的时候,因为去年实际使用是从2021年7月开始使用的,并且只使用了一部分房产,在建造的时候建造房开具了一千两百万的建筑服务发票,实际支付的钱是两千万,在确定房产税计税依据的时候大致是怎么确定的?另外因为没有房产证,这个计税依据也只是预估的,以后等拿到房产税了还会设计补缴吗?#工业制造#
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公司所在地:西安 ;工程所在地:新疆阿图什 。工程合同采用甲供材简易征收3%税率。工程跨年,2020年开工时办理《跨区域涉税事项报告表》(原外经证),在向甲方开发票时在当地预缴3%税款。西安财务2020年做账利润66万元,2021年做账利润约60万元,2022年预计做账利润约96万元,每年已根据利润缴纳企业所得税2.5%。疑问:2022年底在工程所在地注销外经证时会不会引起按项目总利润(66+60+96)补缴企业所得税款(利润大于100万,按5%税率交税)?#建筑工程#
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我公司是做通信基站建设的,机房装修项目上用到一些零星五金配件,扳手工具等,还有劳保用品,都是在五金店买的,给的一些手撕发票没有合同,这些是计入周转材料吗还是可以直接计入工程施工—合同成本?#建筑工程#
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老师好我想咨询问一下,如果和商场做结算得话,得按商场给得型号开,才能给我们结钱,所以偶尔会有几个型号是我们没有得,但是还是开出去了,会计做暂估型号,但是还会存在偶尔有几个型号开不出来进项得情况,这个对于开票人有风险吗?因为是我去商场每次取得人家让开得型号,然后给人家开,但是合同没有关于型号得描述,只有扣点这些内容。#其他行业#
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一个单位的名义取得一块土地用于教育用地给租给一所民办学校经营用,单位现在建设的宿舍楼没有资金可以支付给建筑方,可以用把经营权先给学校使用的方法让学校收的学生宿舍费用给施工建设单位用来抵扣工程款吗#建筑工程#
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老师,我们是建筑工程公司一般纳税人,劳务分包公司给我方开劳务费专票是3%税率,我收到发票,这样做分录对不对?借:工程施工-直接人工 87378.64 应交税费-待认证进项税额 2621.39,贷 应付账款 90000,对不对?#建筑工程#
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老师,请问我们跟甲方签订主合同没有约定履约保证金,然后这个项目款已经收完,而且我们已经办理结算。现在甲方要我方转履约保证金,然后双方签订了补充协议,协议上面的时间有误,但是双方已经盖章,对方说没有影响,请问对我方有什么影响吗?谢谢#建筑工程#
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合同含税金额是30万,合同上对方要求开9%的专票,最后因为是小规模纳税人实际只开了3%的专票给对方,但开票总金额还是30万,其中这6%的税差,对方直接在工程款30万里面扣,对方就少付了这个6%的税差额。这种方式是合理的吗?如果合理,如何做会计分录,把应收款差额这部分冲平呢?#房地产#
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我们是建筑施工行业,跟甲方承包一个工程,我们是乙方,有一个材料丙方,材料丙方发票都开给我们,我们发票开给甲方,但是款全部委托甲方支付材料款给丙方,这样合规合法么?如果可以,除了跟甲方签个委托付款外,还要签什么资料凭证?#建筑工程#
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我们之前用一个个人账户当做公司私户经常跟公户有往来,收的一些不开票的工程款,都放在这里,然后有时候公户需要钱就转进来。但问题是这个人现在又做包工头,所以我们转工程款给他,户名是一个名字,虽然账号不一样。#建筑工程#
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