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王苗苗老师
这个你看你们当地的公告,看通过什么方式退回,还有具体流程 查看全部回复
4854
哈哈老师
你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
4575
缴纳企业所得税是看你们的累计利润的 查看全部回复
3770
大宁老师
个人所得税申报时所涉及到的是工资发放期、税款所属期和税款申报期 工资发放期是指工资实际发放的日期,按照个人所得税法的规定,工资实际发放的日期所属的月份即为税款所属期,税款所属期下月的征期为该所属期税款对应的申报期.纳税人应当按照工资发放期进行税款的计算,在税法规定的税款申报期内进行税款的申报。 查看全部回复
3735
高老师
你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3504
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4073
现在增值税一般都是按照季度征收的,第三季度收入不超过45万,没有开专票的话,是免征增值税的 查看全部回复
6050
按照税前工资申报 查看全部回复
3350
按照税前工资 查看全部回复
4713
支付的时候借:应付职工薪酬 dai:银行存款 退回的时候:借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
8124
Annina老师
支付100,退100的可以不处理 查看全部回复
4164
李伟老师
设备是哪个公司用的,发票就开给哪个公司,然后计入固定资产 查看全部回复
4434
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
3982
记到管理费用,二级科目你自己设置就好 查看全部回复
2908
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3072
需要做账 查看全部回复
3435
属于正常损失,不做进项税额转出 查看全部回复
3268
悠悠老师
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4398
Alice老师
您好,都可以的,看公司内部要求 查看全部回复
3455
您好,建议入固定资产,按5年计提折旧 查看全部回复
5298
季度预缴企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3760
在职职工工资总额是指全年应发工资合计数。 工资总额指的是各单位在一定时期内直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。 其相关的计算公式如下: 残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位职工年平均工资 查看全部回复
4749
如果你去年没有做纳税调整的话,金额都一样的情况下,不再做调整了,直接放到上年的相关凭证就可以。 查看全部回复
6448
您指的是季度的成本吗? 查看全部回复
3132
记入到主营业务成本里面 查看全部回复
5449
这个可以记入到管理费用-差旅费里面 查看全部回复
4364
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5448
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费 缴纳时 借:应交税费 dai:银行存款 查看全部回复
3772
andy老师
计算销售成本是按照你销售多少, 就计算多少 查看全部回复
7713
潇洒老师
能否把实际情况给银行写个说明,看银行能否接受 查看全部回复
4840
夏老师
和购进时分录一样,只不过数字做成红数 查看全部回复
3886
你好,如果支付时借应收帐款,退回时dai应收帐款或借应收账款红字 查看全部回复
5315
借:销售费用 dai:主营业务成本 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4144
工资减掉是什么情况 查看全部回复
3826
个人dai款算是个人的,和公司没有关系,个人dai款借给公司,算是公司借个人的 查看全部回复
4058
venus老师
收到专票是什么业务 查看全部回复
2936
不包含 查看全部回复
5104
收回全部联次到税局红冲,至于税款可以申请退或者抵,具体以税局为准 查看全部回复
4288
固定资产计提折旧的最低年限如下: (1)房屋、建筑物预计使用年限为20年; (2)火车、轮船、机器、机械和其他生产设备预计使用年限为10年; (3)生产经营用的工具、器具、家具预计使用年限为5年; (4)火车、轮船以外的运输工具预计使用年限为4年; (5)电子设备预计使用年限为3年。 查看全部回复
3882
税法上:个税是发工资的次月申报个税,发工资的当月先代扣 查看全部回复
6145
管理费用-诉讼费 查看全部回复
4417
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3945
税务师晓雨
什么原因导致的退税? 查看全部回复
3232
可以先按照图片提示操作,看是否已经有3号转凭证,如果有,你再换个凭证号试一下,如果没有,还不能继续操作下去的话,建议你咨询软件专业客服。 查看全部回复
11007
Afei老师
活动策划是为营销服务的,可以进入销售费用 查看全部回复
3493
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3255
更正申报 查看全部回复
4584
预交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策。按照上述数据计提 查看全部回复
3578
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3908
您好,是本年的 查看全部回复
4051
工会经费是按应发数 查看全部回复
4326
?没有成立工会也要申报工会经费。工会经费是按工资的2%计提缴纳的,没有工资的,0申报 查看全部回复
5436
电子设备,折旧年限3年 查看全部回复
3418
根据计提工资。实际发放工资是已经扣除了社保公积金个人部分以及个税后的金额。 查看全部回复
3599
盈余公积是根据利润表未分配利润来计提的,盈余公积是在资产负债表里 查看全部回复
10372
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4918
你结转到本年利润就平了 查看全部回复
3603
社保费用已经产生但是没有支付,所以需要提取一下 查看全部回复
2979
如果你们是代收的20万,那你们开票开错了,应该开60万,你们开20万红字发票给购买方,然后由其他公司开票给购买方。你们代收的20万记到往来,还给其他公司冲往来 查看全部回复
2799
你好,先查下应付职工薪酬具体分类明细,分析出哪一类过大,具体是什么原因造成的。情况说明首先是企业基本信息,然后说明应付职工薪酬的具体明细,过大的原因等。 查看全部回复
9024
你好,没有具体标准,不同的制造企业不同地区可能都不会相同 查看全部回复
4744
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3342
负数 查看全部回复
5221
计入固定资产就需要折旧 查看全部回复
4355
你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
金额小的,借银行存款,所得税费用(红字表示) 查看全部回复
3389
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4953
当时做的分录,红冲 查看全部回复
3942
专门过账?你们如果是洗钱的话,你先考虑一下要判多少年。《中华人民共和国刑法》 第一百九十一条 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的,没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。 查看全部回复
3561
是多交退回吗还是政策退回? 查看全部回复
2972
都可以 查看全部回复
3860
退回房租你的钱肯定少了,dai你的钱,用什么支付的就dai什么 查看全部回复
?购进商品,借:库存商品、应交税费-应交增值税(进项税额),dai:银行存款等;销售收入,借:银行存款,应收账款dai:主营业务收入、应交税费-应交增值税(销项税额)。 查看全部回复
3574
要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
3944
主营业务成本 查看全部回复
3527
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3750
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3514
从稳岗补贴的本质来看,收到的社保局退回的稳岗补贴应当是属于与日常活动相关的补助,因此在核算时应计入其他收益科目,而不是营业外收支科目。 查看全部回复
4399
所得税申报表上的营业成本不包含管理费用等费用,只填主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
3206
免税发票不做销项 查看全部回复
3249
补充一下个税的问题,参照地方税局的回复:国家税务总局厦门市 12366 纳税服务中心 2020 年 5 月 11 日对于问题“公司收到海沧区新引进人才补助,再转支付给个人,需要代扣代缴个人所得税吗?”答复如下:若是政府直接给予个人的奖励,根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第一款第一项规定,省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位,以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金免征个人所得税。区政府直接给予个人的奖励,不符合上述条件的政府奖励,应按照偶然所得征收个人所得税。 查看全部回复
5394
工会经费是按照工资总额*2%计算的,企业所得税是按照应纳税所得额*税率计算的,具体你们自己协商 查看全部回复
5362
当月缴纳当月的五险一金的话就是当月计提当月缴纳 查看全部回复
3480
可以附,计提的计算过程 查看全部回复
3551
如果是金额小,是退回的多缴的企业所得税,直接记在当期,借:银行存款 dai:应交税费-企业所得税 借:所得税费用 负数 借:应交税费-企业所得税 查看全部回复
4478
可以补提,影响当期损益,前边折旧计提的少的话有可能有企业所得税,一直亏损的没什么影响 查看全部回复
5732
借:银行存款1478.76dai其他应收款1478.76 查看全部回复
3477
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3362
包含个人承担的社保和个税,不包含企业承担企业部分社保 查看全部回复
7839
看一下是不是计提的工资少了,实发大于计提 查看全部回复
5403
你好,请问题目呢? 查看全部回复
3241
没有听过这种说法 查看全部回复
4811
累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的 查看全部回复
3448
你好,一种是全部红冲,按正确的重新计提;另一种是只红冲多计提部分 查看全部回复
3188
不用加 查看全部回复
3861
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21539
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
一般可以做两份工资表,一份是计提工资表附在计提分录后面,一份是实发工资表附在发放分录后面 查看全部回复
5405
如果是工会经费返还,工会经费是返给工会的,不属于企业的收入,账就记错了 查看全部回复
8377
你好,管理部门发生的计入管理费用-业务招待费,销售部门发生的计入销售费用-业务招待费 查看全部回复
4181
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