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筱粒老师
开具红字发票条件 增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称专用发票)后,发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的,视不同情况分别按以下办法处理: 一、是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称申请单),并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》(以下简称通知单)。购买方不作进项税额转出处理。 二、是购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围,取得的专用发票未经认证的,由购买方填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。 三、是因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具相应通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 四、是因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 五、是发生销货退回或销售折让的,除按照《通知》的规定进行处理外,销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。 查看全部回复
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高老师
登录开票系统 查看全部回复
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安叔老师
我不知道贵公司是否给生产工人缴纳了工伤保险.如果缴纳了工伤保险的话,那么在该生产工人受伤期间内的住院费用一般来说先是通过其他应收款来归集.等到该工人出院后全部的住院费用要先通过工伤保险基金来报销.如果工伤保险基金不够报销的话,那么超支的部分则可以列入到管理费用--福利费用.但如果企业未给生产工人缴纳过工伤保险的话,那么住院费用则要计入到管理费用--福利费用科目中. 查看全部回复
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哈哈老师
对的 查看全部回复
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金税盘服务费吗? 查看全部回复
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若鱼老师
一般来说展览行业用于展览的物品大多是直接购买的成品,然后进行组和搭配。你们是这样的吗? 查看全部回复
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当没有录入人员档案信息的时候,公式设置是不能用的。把基础信息里的人员档案要同步到薪资管理里来.,要录入人员类别 还有要打开工资类别的情况下去设置 查看全部回复
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建议进相关成本类科目 查看全部回复
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揭老师
计入生产成本-人工费 查看全部回复
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不动产租赁税率9% 查看全部回复
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用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
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您好,开普票可以的 查看全部回复
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没关系 查看全部回复
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购销、加工承揽、建设工程勘查设计、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证; 2、产权转移书据; 3、营业账簿; 4、房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证、许可证照; 5、经财政部确定征税的其它凭证; 查看全部回复
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直接填写免税 查看全部回复
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税负率主要看行业 水泥厂的话一般纳税人基本在5-7%左右 查看全部回复
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申报表上的已开票金额数据按开票系统统计数据填写就好 查看全部回复
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开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
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专票的话,对方没有认证你们自己开红字发票信息表,然后自己开红字发票就行 查看全部回复
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Icy 何
看您的主营是什么 查看全部回复
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Annina老师
可以开专票 查看全部回复
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不是杀虫公司开票给你们吗 你开什么票 查看全部回复
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如果附件不全 不真 你就有责任 合同 发票 结算单 出入库单 是否四流一致 如果这些都没问题 那你就没责任 查看全部回复
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你对照下这个 查看全部回复
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金额较大 计入在建工程 完工后转入固定资产 增加原值 金额不大的话直接计入当期损益 比如管理费用 查看全部回复
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具体算什么呢 查看全部回复
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张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
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清岚
请问您公司具体的业务是什么 查看全部回复
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公司筹建期间费用可以计入长期待摊费用,在不低于一年的期限内摊销。也可以直接计入当期费用 查看全部回复
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装修金额不大的话可以选择直接进管理费用,金额较大的话可以先计入待摊费用,然后每期摊销至管理费用即可 查看全部回复
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你按下面的 查看全部回复
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1% 查看全部回复
3523
andy老师
建议您修改报表,发票作废或红冲重开,具体的可以咨询当地税务机关 查看全部回复
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不影响的 查看全部回复
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橘子
小规模企业 查看全部回复
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对,是这样的 查看全部回复
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Summer
套期工具”借方/dai方科目余额分别在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/金融负债”(或衍生金融资产、衍生金融负债)项目中列示; 归属于存货的“被套期项目”科目余额减去“存货跌价准备”后净额在“存货”项目中列示; 归属于确定承诺的“被套期项目”科目余额在“其他流动资产(其他非流动资产)/其他流动负债(其他非流动负债)”项目中列示。 查看全部回复
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没有导出的功能,因为很多 查看全部回复
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小梦老师
如果在保险理赔范围: 支付 借 其他应收款-保险赔付 dai 银行存款 收到保险公司理赔 借 银行存款 dai:其他应收款-保险赔付 查看全部回复
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选项B 查看全部回复
39000
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
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付款未收到发票的话,可以先计入预付帐款或者应付帐款等往来科目,收到发票后再冲所挂的往来科目 查看全部回复
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汇算清缴时用的是应付职工薪酬的借方为基数,这个基数包含支付给职工的工资,社保,公积金以及奖金。如果当期直接计入费用,那么你只是在填报时会比较麻烦,不会对汇算清缴的基数产生影响 查看全部回复
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借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 营业外收入 补贴3万计入营业外收入,如果执行新准则计入其他收益 进项可以抵扣 查看全部回复
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借库存商品应交税费应交增值税进项税额 dai营业外收入 查看全部回复
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可以抵扣进项税额 查看全部回复
25万的进项税可以抵扣 查看全部回复
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应该是主营业务成本 查看全部回复
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莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
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借:零余额账户用款额度 dai财政拨款收入 查看全部回复
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这个工资是否下个月要发呢? 查看全部回复
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不合规 查看全部回复
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有个服务的栏次 查看全部回复
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你1月再勾选 查看全部回复
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盆花出租13%,绿化养护6% 查看全部回复
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可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
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同学,你是要勾选进项税吗? 查看全部回复
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勤勤
资产负债表中在流动资产中依旧是预付账款 查看全部回复
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您这个发的什么呢 查看全部回复
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不需要审计,记入到长期股权投资 查看全部回复
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小福老师
可以开在一张发票中,价格的正常浮动是可以解释的 查看全部回复
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陈爱琳
算作企业所有者的投资,计入实收资本。股份有限公司称为“股本”。 查看全部回复
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其他应付款 查看全部回复
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Amy老师
研发费用一般先计入"研发支出"科目;费用化的转入管理费用。 查看全部回复
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三对往来负数互相重分类,应交税费负数充分类至其他流动资产,一年内到期的长期负债划分到一年内到期的非流动负债等等 查看全部回复
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是的哈 查看全部回复
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如果一笔业务涉及不同项目,按项目贴。如果是同一个相目,按不同公司名称贴 查看全部回复
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同学 请问开票时满足收入确认条件了吗? 查看全部回复
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固定资产 查看全部回复
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借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
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按照实际情况分别计入相对应的费用或者成本。劳务费属于现代服务税率6个点,加工跟货物一样13个点。个人代开劳务费发票你们依然是扣缴义务人,需要代扣代缴 查看全部回复
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具体什么费用呢 查看全部回复
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这种金额不大的,可以直接进当期损益,你如果不抵扣的话,可以选择发票不抵扣勾选 查看全部回复
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对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
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电子银行流水和纸质都要检查,如有必要要求银行打印对账单 查看全部回复
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民生银行有做账吗? 查看全部回复
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不能按照3%开票 查看全部回复
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库存是当月收到的所有进项票 查看全部回复
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税法上没有明确要求,但根据会计相互制约原则,开票人和复核人不应是同一人 查看全部回复
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你们是什么行业?是什么业务 查看全部回复
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借:应收账款 应交税费 dai:工程结算 查看全部回复
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记入到营业外支出 查看全部回复
2807
请问提供的具体什么服务 查看全部回复
4008
可以计入管理费用-会员费 查看全部回复
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是微软服务器系统 查看全部回复
2795
后期需要退吗? 查看全部回复
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临时工不用开发票,按照工资表发放,代扣代缴个人所得税 查看全部回复
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是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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对,按退款后差额开 查看全部回复
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可以采用实际进价来核算成本,售价与进价的差额就是毛利,不需要设置商品进销差价科目 查看全部回复
4029
是金蝶哪个版本的软件? 查看全部回复
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这个是增值税税率,他们给你开普票你们是不可以抵扣这部分的进项税额的 查看全部回复
3254
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
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建议建立台账 查看全部回复
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已开票已付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai银行存款 已开票未付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai应付账款 已付款未开票 借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
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*研发和技术服务*技术研发 查看全部回复
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21万是含税价吗 查看全部回复
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收多少开多少 查看全部回复
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成本在计提工资时可以根据实际业务计入相关科目 查看全部回复
2922
管理费用-指标费 查看全部回复
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