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筱粒老师
根据相关规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,针对小型微利的企业的企业所得税有如下优惠政策:应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。综合税负为10% 查看全部回复
3384
高老师
如果对方是公司开普票,最少需要对方的公司名称及纳税人识别号(税号) 查看全部回复
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建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8702
经营范围里没有生产,如果对外开具销售钢材发票,得有存货,或者有采购 查看全部回复
3509
若鱼老师
借银行存款,dai预收账款,开票时再确认收入 查看全部回复
4436
Annina老师
今年1% 查看全部回复
3511
*生活服务*拍摄费 查看全部回复
3645
*设计服务*广告制作 查看全部回复
4986
属于公司收入的需要开票,不开票的也需要申报无票收入 查看全部回复
4114
建筑服务*工程款 查看全部回复
4317
Summer
附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
4268
安叔老师
不可以 查看全部回复
5255
重开 查看全部回复
3554
以房抵工程款对于房地产公司来说,视同销售,需要开具增值税发票 对于建筑公司来说,房地产公司用以房抵工程款的形式支付了工程款,建筑公司需要开具工程款发票 查看全部回复
9000
张老师
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4287
冲红之前的凭证,按照正确的做就好 查看全部回复
3005
说明是别人差你发票 查看全部回复
5575
如果用的企业会计制度的,涉及以前年度损益的,借以前年度损益调整,dai应付职工薪酬,借利润分配—未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3362
属于公司收入的就要确认收入 查看全部回复
3493
如果是公司收入的话,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3092
是小规模纳税人? 查看全部回复
3272
一般纳税人的税率有13%,9%,6%,具体要看业务是什么适用哪种税率 查看全部回复
3194
可以进成本。 借:主营业务成本 dai:应交税费—应交增值税—进账税额转出 查看全部回复
5044
大宁老师
12月红冲然后再开具6%的吗? 查看全部回复
5008
不会的 查看全部回复
4519
自2019年1月1日至2021年12月31日,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,为小型微利企业。 查看全部回复
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用于产品生产还是员工使用 查看全部回复
4631
是新会计科目,针对建安行业 查看全部回复
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速算扣除表,后面应该还有一个速算扣除数 查看全部回复
4301
管理费用 查看全部回复
3160
这样的说法不行 的, 你们转到私人帐户是什么用处呢 查看全部回复
4022
夏老师
目前优惠税率1% 查看全部回复
3746
办公费 查看全部回复
3690
如果不考虑纳税调整等,高新企业应交所得税=545712.56*15% 查看全部回复
4593
微尘
混合销售一般看主业,主业是什么就按照什么税率开票 查看全部回复
4806
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4751
可以 查看全部回复
3975
周老师
预付和应付,预收和应收出具报表的时候要重分类,预付的借方和应付的借方计入预付账款,预付的dai方和应付的dai方计入应付账款。 查看全部回复
4685
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5268
哈哈老师
3406
税率都是9%? 查看全部回复
3429
2020000000000000000修理修配劳务 查看全部回复
11615
如果你是一般纳税人且收到的是专票,专票进项税额可以抵扣。 查看全部回复
8284
xinyue
按实际收入计账,增值税申报时将这部分收入作为未开票收入申报。 查看全部回复
6001
再好好找找,抵房协议肯定不止一份,通过其他方持有的复印一份也好,不然做账没依据 查看全部回复
3590
根据《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2016年第23号)第四条规定,提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称。 查看全部回复
5497
属于公司收入的没有开票的也需要申报 查看全部回复
6211
是一般纳税人吗?一般纳税人开专票 查看全部回复
2855
需要先去税务大厅申请开票软件,核定发票,领发票等 查看全部回复
4134
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4598
一般说的点子费是对方公司开票给你,然后额外收取的费用 查看全部回复
4765
一般作为工会经费专用户 查看全部回复
4556
增值税 9% 土地增值税,按增值额适用不同等级税率 印花税 0.05% 企业所得税 25% 查看全部回复
3382
Amy老师
就做个EXCEL表,把每月的收入录进去,这样就可以计算连续12个月的收入了。 查看全部回复
12403
分红前要交企业所得税,分红是税后利润分红 查看全部回复
4412
结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
3309
那就做进项税额转出,同时更正申报,具体要不要补税看税务局意见的。补税的金额就是你抵扣的税额 查看全部回复
4058
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
这可能涉及到很多私密的事,看企业的规章制度如何规定的。 查看全部回复
4843
人工费计入成本,机器设备折旧及其他机物料消耗计入制造费用 查看全部回复
3671
是的,走以前年度损益,我认为可以直接下账,关键是看财务领导的安排。 查看全部回复
3224
如果公司名称发生变更,需要提供公司名称变更的公函开证明 查看全部回复
3616
可以找税务局去代开发票 查看全部回复
4505
可以在电子税务局申请发票增量 查看全部回复
3720
麻烦问题说的再详细一点 查看全部回复
4323
借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
3449
会员用于客房客人使用么 查看全部回复
5513
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4933
可以直接挂低值易耗品科目 查看全部回复
3718
Afei老师
个人借款给非金融企业取得的利息收入,属于债权性股息所得,按照《个人所得税法》的规定,应当按照"利息、股息、红利所得"项目缴纳个人所得税,税率为20%。 个人要按照“dai款服务”缴纳增值税 查看全部回复
3623
管理费用-服务费 查看全部回复
3535
需要开票的具体业务是什么? 查看全部回复
3764
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
3424
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4528
过路费是指车辆走高速公路或收费公路需要交纳的费用,过桥费是指车辆走收费桥梁需要交纳的费用,两者统称路桥费。 车辆通行费,是用于向通过车辆征收的费用。 通行费分好多种如高速通行费,dai款道路通行费,二级公路通行费,一级公路通行费,道口通行费 查看全部回复
6915
按照施工进度开票 查看全部回复
4428
一般纳税人9% 查看全部回复
3547
1、连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上,税务局将强制要求申请成为一般纳税人; 2、12个月内累计销售额达500万的工业企业,需要当月申请为一般纳税人,当月不申请的下个月强行转为一般纳税人; 3、自愿申请成为一般纳税人,小规模纳税人会计核算健全、能够提供准确税务资料的,可申请一般纳税人资格认定。 查看全部回复
4559
5953
如果是研发费用转管理费用,管理费用设置二级科目研发费用 查看全部回复
3048
自己在电子税务局发票代开模块输入具体金额可以看到具体税费种 查看全部回复
3594
可以入账,但是未取得发票,所得税汇算清缴时需要将这笔费用纳税调整。 查看全部回复
4396
冲红未开票收入,按照开票的做 查看全部回复
4149
管理费用-办公费 查看全部回复
4046
短期借款或长期借款 查看全部回复
3942
汇算清缴时需要先做研发费用加计扣除,然后在汇算时才能享受 查看全部回复
3023
跨区的都需要开 查看全部回复
3888
不对,退回重开机械租赁费 查看全部回复
3735
什么管理费呢 查看全部回复
4325
虚开发票有法律风险和税务风险 查看全部回复
3061
可以的 查看全部回复
2723
具体是什么业务呢 查看全部回复
3105
白油是成品油类的嘛? 查看全部回复
9458
是指员工不在个税App上操作? 查看全部回复
4406
李伟老师
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8582
设计费用于什么的呢 查看全部回复
4622
需要开票,这种押金与企业销售货物相关,没收的押金属于企业的收入,需要缴纳增值税。 查看全部回复
4130
有完税凭证吗? 查看全部回复
3827
期初数据不平,首先确认输入数据与原始数据是否一致,排除输入错误后,查明存在异常的原因,不能直接调整实收资本科目,查明产生差异的原因后,请领导决定怎么调整账务。 查看全部回复
3952
莹老师
如果你们是销售静电释放装置设备的话,按照销售货物计算增值税,一般纳税人13%,小规模纳税人3%减按1%(目前该优惠政策截止到2021年12月31日) 查看全部回复
3772
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