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哈哈老师
现在是1% 查看全部回复
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应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3786
大宁老师
例如不含税100元,那么票面含税金额为100*1.13=113元 附加税一般根据缴纳的增值税和消费税的税额去计算的,例如一般纳税人,单位在市区,不考虑其他优惠政策,无消费税,有增值税10元。那城建税=10*0.07=0.7元,教育费附加10*0.03=0.3元,地方教育附加=10*0.02=0.2元 查看全部回复
6752
清岚
这个要看您合同是怎么签订的了 查看全部回复
3073
需要的,您真实发生的销售业务,正规是需要收款的 查看全部回复
5184
Alice老师
您好,不知道您即将面试的岗位具体是负责哪一方面,收入会计,应付会计还是税务会计,又或者是总账会计,我理解教培行业需要重点关注的是预收款,收入确认,因为大部分营业收入都来源于学生的学费 查看全部回复
5714
您如果是真实的销售业务,确定不开票的话可以做未开票收入进行申报 查看全部回复
2863
小福老师
同学 请先确认一下计税基础是否一致哦 查看全部回复
4266
Amy老师
请问你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
4986
您是二手车经销商吗? 查看全部回复
4463
现在没有营业税了,您要问的是增值税税率吗? 查看全部回复
5350
Summer
可以的,最好是能出个证明。关键是业务真实。 查看全部回复
4374
小梦老师
购买的车辆是为了公司运输业务的话,需要计入主营业务成本 查看全部回复
4208
算是关联公司,可以有往来啊 查看全部回复
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看您公司购买猪肉调味的用途是什么,如果是买来再卖出去的一般是计入库存商品,如果买来是用于经营用的,可以计入成本 查看全部回复
3876
莹老师
可以 查看全部回复
4250
同学 你好 查看全部回复
5210
需要看你的收钱的时候挂的什么往来科目哟 例如:收款 借:银行存款 dai:其他应付款-代收代付款-其他 付款转出借:其他应付款-代收代付款-其他 dai:银行存款 查看全部回复
4432
安叔老师
同学你好,国家税务总局全国增值税发票查验平台 https://inv-veri.chinatax.gov.cn/这个平台可以查询 查看全部回复
3724
橘子
如果全部开普票的,45万免税;如果有专票,还要缴纳增值税及附加 查看全部回复
3497
操守为重
开办费 查看全部回复
4017
不开票可以暂时不领购税控盘 查看全部回复
4646
1.一般纳税人是有条件的,并非是交税多就是一般税务人。 《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2016年第23号)第二条规定:增值税一般纳税人资格登记 (一)试点纳税人应按照本公告规定办理增值税一般纳税人资格登记。 (二)除本公告第二条第(三)项规定的情形外,营改增试点实施前(以下简称试点实施前)销售服务无形资产或者不动产(以下简称应税行为)的年应税销售额超过500万元的试点纳税人,应向主管国税机关办理增值税一般纳税人资格登记手续。 对公司影响比较大,开票税点高,但是可以进账抵扣。 具体您说的再开公司,可以在一定程度上达到节税目的。 查看全部回复
3763
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
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冯冯
现在新收入准则出来,就是用这些科目的 查看全部回复
3242
对,购销合同你们双方都盖章 查看全部回复
3448
这个具体交多少税不是咱们能够决定的,如果您是真实的业务的话,您可以正常缴纳。税负率只是税务局用于检查纳税异常企业的一个数据范围。 查看全部回复
3272
管理费用新增明细 其他 查看全部回复
4286
您之前有记固定资产吗? 查看全部回复
3444
要先确认目前是处于研究阶段 还是开发阶段 查看全部回复
6018
按无票收入确认收入,申报纳税 查看全部回复
3674
高老师
原材料 查看全部回复
4615
悠悠老师
现金赔付时 借:其他应收款--保险公司22422.3 dai:库存现金 22422.3 如何这个时候已经知道保险公司该赔偿的款 借:管理费用 ----福利费8272.3 其他应收款----保险公司14150 dai:库存现金 22422.3 查看全部回复
3964
具体什么减免呢? 查看全部回复
2835
那应该缴纳的增值税=20000/1.13*0.13=2300.88元 查看全部回复
4063
销售合同一般是销售方出具的,根据合同,出库单等开具销售发票。 查看全部回复
4848
不能这么开 查看全部回复
5462
这个需要您根据实际的业务自行判断 查看全部回复
5643
假设金额为X,X=255000/1.06=240566.04,开具1%的发票,总额=240566.04*1.01=242971.70 查看全部回复
3848
不建议只用一个科目,这样您查账不好查 查看全部回复
9215
这些是给顾客吃的吗 查看全部回复
4900
这种一般是公司的福利,走报销是需要发票的。这种发票账上做多了,对于福利费在所得税汇算时,会有一个扣除限额,超过了扣除限额会进行所得税调整,可能会缴纳所得税 查看全部回复
5140
广告服务 查看全部回复
5175
李伟老师
纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
5004
您是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4117
您开具什么发票呢? 查看全部回复
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应纳税所得额按照12.5%,所得税税率20%,综合是2.5% 查看全部回复
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这个需要看客户要求 查看全部回复
4418
是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4603
如果是办公室的话可以计入管理费用-修理费 查看全部回复
11001
B开票给A,A付款给B,那么B确认收入,借:应收账款/银行存款,dai:营业收入和应交税费-应交增值税(销项税),A收到产品确认库存,借:库存商品和应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
3725
税前工资17519.77,税率按0.03 查看全部回复
4477
按照56号文规定,纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。 查看全部回复
5229
这个要看您公司的具体情况。 查看全部回复
3452
不可以,这些费用已经由股东公司支付并且第三方开具了股东公司名称的发票。就不能再计入您的公司费用了。 查看全部回复
4202
按照你的说法,销售给患者的产品,是公司开,医院代收钱,然后医院代收的钱扣除代理费,给公司的时候,公司还得给医院开票,公司卖100元的产品,实际需要开100+70元的票,开了票的部分都得交税,这种情况,需要和医院沟通,医院做账务处理的时候,直接做代收代付,医院收的30%代理费,由医院开票给公司;要么和医院谈改合作模式,由医院从公司进货,公司开票给医院,卖给患者,由医院开票给患者,医院自己赚差价交税 查看全部回复
3942
可以的 查看全部回复
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别人开给您的发票,不是您开的发票 查看全部回复
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只要是正常作废就没事 查看全部回复
4275
您当期业务发生了吗? 查看全部回复
4203
营业外支出 查看全部回复
3463
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 销售服务、无形资产或者不动产有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。 增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。 依据 国家税务总局关于增值税一般纳税人登记管理办法(国家税务总局令第43号) 财政部 税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知(财税〔2018〕33号) 查看全部回复
6974
这是您学校发生的取暖方面的费用吗? 查看全部回复
3234
拿一般纳税人举例吧,一般计税增值税9%,简易计税3%,企业所得税正常税率25%,如果符合小微企业条件所得税税率有优惠 查看全部回复
3750
您是购买的电商平台账号,用于日常经营吗? 查看全部回复
3938
您的收入按照dai款服务缴纳增值税,dai款服务的税率为6% 查看全部回复
3807
当然可以了 查看全部回复
3552
职工罚款不是会计科目,罚款取得的收入计入营业外收入。捐款不是会计科目,捐款支出计入营业外支出 查看全部回复
3812
记入到管理费用-办公费 查看全部回复
4429
王苗苗老师
属于成本的就记到成本,不属于成本就记到费用 查看全部回复
3259
指的是不含税的金额 查看全部回复
3637
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3749
您记错的分录是在今年的分录吗?还是以前年度就记错了 查看全部回复
3946
第一只要是为你们单位发生的支出就可以入账,第二货拉拉这个是你们单位真实发生的就可以入账 查看全部回复
4461
您没有这个业务不可以这样开,开具发票要根据实际发生的业务开具 查看全部回复
2988
您可以考虑计入费用 查看全部回复
5427
当做您的正常销售,确认收入 查看全部回复
3859
这个和营业范围不符的,税务那里有可能预警的 查看全部回复
2573
可以计入差旅费 查看全部回复
7679
您是要工资薪金个税税率表吗 查看全部回复
2923
机物料消耗 查看全部回复
5606
您可以根据实际业务填写开票内容,开票大类选择正确即可 查看全部回复
4505
夏老师
看人员,分别记管理费用,销售费用,成本等 查看全部回复
4406
如果是建筑劳务属于建筑服务,如果是劳务派遣属现代服务,如果是维修劳务按维修劳务 查看全部回复
36431
您开的是电子发票吗? 查看全部回复
105787
您是小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
3677
这个砖将来的用途是什么 查看全部回复
3525
张瑞峰
库存—材料 查看全部回复
2583
记入到营业外收入里面 查看全部回复
2684
有好几种形式,看你们怎么谈的,如果是老物业收到钱,现在转给你们,那么就不要再扣税点,你们给老物业开发票,相当于是把这个业务转让给你们了。你们给老物业开票,老物业没有损失就好 查看全部回复
4798
这个律师咨询费是专门为这个在建工程发生的吗? 查看全部回复
5340
就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
6963
一年内的记入到预付账款里面摊销 查看全部回复
2819
增值税税率是13% 查看全部回复
4119
您具体问的是什么问题,小微企业300万内所得税的优惠吗? 查看全部回复
5535
可以,既然是无票收入就不需要开票 查看全部回复
3359
1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 依据 国家税务总局关于一般纳税人销售自己使用过的固定资产增值税有关问题的公告(国家税务总局公告2012年第1号) 财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税〔2014〕57号) 财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知(财税〔2009〕9号) 查看全部回复
5024
如果是真实的业务,也符合开票条件,您后续可以签订一个补充合同,至于发票金额按照实际业务开具就可以,第三方出具的审定表可以根据你们内部的情况决定。 查看全部回复
4702
如果您是小规模纳税人,1、您可以在收到发票后, 付款额和发票金额一致的情况下, 借 管理费用 dai,其他应收款 2、可以在本月直接调整,借预付账款 dai其他应收款 3、直接调整上月凭证(如果账本还没有打印装订) 以上处理方法可以根据公司具体情况考虑 查看全部回复
3797
税率表可以发给你看看,至于税务咋核定的得看税务具体核定 查看全部回复
3820
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