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高老师
当期是0,累计是上期数 查看全部回复
3573
小小
如果您是属于盈利性机构的话,是计提,然后转到营业外收入 查看全部回复
4697
Annina老师
利润负数不用计提 查看全部回复
4946
分录跟正常折旧一样 查看全部回复
2590
补计提就可以 查看全部回复
3422
是的 查看全部回复
3001
Leaf
不用啊 为啥要调增呢 计提错了吗 查看全部回复
11045
当月的工资次月发,当月计提当月,发放的是上月,申报的是1月的已发工资表 查看全部回复
2389
厚积薄发
请问固定饮料有多少种呢?自行开具收购发票按照金额乘以11%计算 查看全部回复
4231
可以计提 查看全部回复
3059
2902
小妮老师
已计提利息那部分? 查看全部回复
2516
个人所得税是你计提工资的时候要写的 查看全部回复
2650
安叔老师
借:资产减值损失5000 dai:存货跌价准备5000借:资产减值损失38000 dai:固定资产减值准备5000 借资产减值损失 32000 dai无形资产减值准备 查看全部回复
6687
填依法可以税前扣除的 查看全部回复
2873
全部职工工资总额的2% 查看全部回复
4871
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3456
Amy老师
申报增值税的时候有一个附表二,上面有城建税、教育费附加和地方教育费附加的金额。减免部分计入营业外收入---减免税额。 查看全部回复
3244
附加税需要计提 查看全部回复
3241
夏老师
汇算清缴时做为费用扣除 查看全部回复
4154
3月份发放2月份工资不对吗? 查看全部回复
5233
无 查看全部回复
4602
开专票是要交税的,增值税在做收入时就已经有了: 借:银行存款/应收账款, dai:主营业务收入, dai:应交税费---应交增值税。 附加税需要计提: 借:税金及附加, dai:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加。 附加税有减免的话: 借:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加(减免金额), dai:营业外收入---减免税额。 查看全部回复
22179
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3288
大宁老师
社保要计提的,个税中一般填实际缴纳的 查看全部回复
2964
计入营业外收入 查看全部回复
2712
3月的账还能动嘛,如果可以的话在3月更改 查看全部回复
3082
免的部分就不用计提了。 查看全部回复
3164
第一个问题是 查看全部回复
4521
有什么问题呢 查看全部回复
3841
下月报销的物料可以先计提 借:库存商品 dai:其他应付款-**员工 查看全部回复
3578
没有成立工会,一 般是会交一种叫“工会管理费”类似的费用,按工资的0.8%交 查看全部回复
3344
tammy老师
冲减计提 查看全部回复
3331
借:管理费用-房租等 dai:应付账款 查看全部回复
3276
谭老师
一般印花税不用计提 查看全部回复
3672
是的,计提少了就补计提,计提多了了就冲 查看全部回复
5527
现在发票开来了是吗 查看全部回复
3937
在电子税务局其他申报里你找一下。 查看全部回复
4615
例如该员工为管理人员 计提社保费的会计分录 借:管理费用~社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬~社会保险费(单位部分) 发放工资时: 借:应付职工薪酬~工资(应发) dai:其他应付款~社会保险费(个人部分) 银行存款(实发) 缴纳社保费的会计分录: 借:应付职工薪酬~社会保险费(单位部分) 其他应付款~社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2746
如果金额不大不用计提 查看全部回复
3889
哈哈老师
不属于你们自己的工资薪金就不需要交工会经费 查看全部回复
3528
venus老师
同学之前有转入未交增值税吗 查看全部回复
3073
收到时借:银行存款 ,dai:专项应付款 查看全部回复
4255
社保有分公司承担部分和个人承担部分,个人部分要从工资中扣,发工资以银行发放,不是冲其他应付款款 查看全部回复
3612
借:税金及附加一15. dai:城建税-5, 教育费附加一5, 地方教育费附加一5。 查看全部回复
3521
木言
借 银存 dai 其他应付款 查看全部回复
3070
没有成立工会可以0申报 查看全部回复
5009
Yan
属于固定资产需要计提折旧 查看全部回复
8800
这不是预收账款吧,这应该是应收账款 查看全部回复
3366
张瑞峰
以权责发生制,按照成本费用实际发生的时间入账并申报纳税,在汇算清缴前拿回发票即可 查看全部回复
3692
都开免税发票了,不存在计提问题了 查看全部回复
2521
易老师
对,不用 查看全部回复
3216
绾绾
不需要计提 查看全部回复
4398
做了费用肯定会增加呀 查看全部回复
3709
你看资产负债表,那个资产总额 查看全部回复
3886
一般要按照权责发生制计提收入费用 查看全部回复
3454
可以冲回多提费用 查看全部回复
3212
做计提分录的红字凭证差额表示】 查看全部回复
3041
可以补计提 查看全部回复
3066
计提借费用,dai其他应付款,员工付了报销,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
3421
可以,补提上就可以的 查看全部回复
2220
知道发放了不属于自己公司的工资?有点不太明白 查看全部回复
3208
安装费用可以暂估 查看全部回复
3615
工会经费需要以工会的名义组织活动才可以的,一般都是工会开展的教育、文体、宣传等活动以及工会会员的困难补助、集体福利等才可列入 查看全部回复
3847
可以 查看全部回复
4204
还是按月计提,没有发放,不用做发放的分录 查看全部回复
4167
大厅更正申报所得税年报 查看全部回复
3699
3664
你3月补计提去年的所得税,4月份再缴,是这个意思吗? 查看全部回复
3369
按需要交的增值税计提 查看全部回复
3987
当月增加的固定资产,当月不计提折旧,从下月起计提折旧;当月减少的固定资产,当月照提折旧,从下月起不提折旧。 查看全部回复
7020
因为留的净残值是相等的,所以不管什么方法计提折旧总额都相等 查看全部回复
2957
橘子
财政部税务总局海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定:纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额,按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额,不得计提加计抵减额;已计提加计抵减额的进项税额,按规定作进项税额转出的,应在进项税额转出当期,相应调减加计抵减额。 计算公式如下:当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10%。 加计10%扣除进项税账务处理是, 借:应交税费—应交增值税(进项税额加计抵减额), dai:其他收益。 查看全部回复
16176
不用计提,借应交税费应交个税dai银行存款 查看全部回复
3168
没有扣款,那只能先挂账 查看全部回复
3825
3033
减免后 查看全部回复
4285
你看应付职工薪酬科目。按dai方发生额计提 查看全部回复
2710
3616
农民工工资需要做申报,如不想买社保可以考虑作为临时工,临时工是有要求的,可以作为灵活用工处理,不需买社保,临时工是每天不能工作4个小时,一周不能超4天,最长15天报酬一次,这种不算劳务可以按工资申报不买社保,如果考虑到工会经费,人又多,建议可以找劳务派遣公司 查看全部回复
4148
生产成本是车间生产工人的工资,管理费用是公司行政管理人员办公室人员的工资 查看全部回复
4160
你这些不通过长期待摊费用核算呢 查看全部回复
3364
冲计提 查看全部回复
4214
这个可以去查看上市公司的年报披露信息的 查看全部回复
8114
归老师
不用做凭证 查看全部回复
3833
跨年可以补计提 查看全部回复
3319
石老师
建立工会组织的单位,按全部职工工资总额的2%拨缴的工会经费,其中40%部分向税务部门缴纳,凭税收票据准予税前扣除;60%部分由各单位按月拨付本单位工会,凭《工会经费收入专用收据》准予税前扣除。 未建立工会组织的单位,按全部职工工资总额的2%计提建会筹备金,其中40%部分向税务部门缴纳,凭税收票据准予税前扣除;60%部分待建立工会组织后由各单位拨付本单位工会,凭《工会经费收入专用收据》准予税前扣除。 查看全部回复
4523
工资一般是当月计提次月发放,3月工资在3月底计提,4月发放的是3月份的工资 查看全部回复
2782
根据劳务派遣公司开具的发票直接计入成本费用中 查看全部回复
4166
多计提的应该红冲 查看全部回复
2662
汇算时如果发现多计提了,红冲就好 查看全部回复
3370
24.7 查看全部回复
2836
可以在查看附注信息 查看全部回复
6516
在3月份补计提2个人的工资就可以 查看全部回复
2982
每季度预缴 年底就有所得税汇算清缴 多退少补 查看全部回复
2959
ALISA
正常情况下社保是当月扣款的,因为疫情原因暂缓扣款的跟你平时的账务处理一样,只是把银行存款换成一个过渡科目 查看全部回复
对 查看全部回复
2916
冲多计提吗? 查看全部回复
3424
不可以 查看全部回复
3354
财务费用科目核算内容按会计准则规定包含利息收入 查看全部回复
4056
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