计提做账的应交税费是4,374.08元,账上挂着4374.08元税没交,但是实际缴税的金额是4982.7元,这个缴费的分录怎么做呢 4982.7-608.62=4374.08 608是补退金额为什么也要交呢#其他行业#
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有一项2012年固定资产,已经计提完折旧了,净值为0,但是这个月我接外账回来建账时候录入固定资产卡片的时候把累计折旧金额写少了,导致这个月又计提折旧了,我现在应该怎么处理比较好呢#工业制造#
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老师,请教下,企业作为建筑劳务公司给劳务工发放的劳务费,借:工程施工-合同成本-人工费 贷:银行存款,科目合适吗?如果本月我没有开票没有收入,所以没有结转成本,那么资产负债表中在存货项列示对吗?我计入工程施工-合同成本-人工费的这部分,在利润表中是不是暂时就不会提现出来,只有开票有收入,同时结转成本后才转到营业成立里提现出来,对吗?#其他行业#
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老师 我们6月购入的税控设备维护费280 报6月税时候 280是直接用算出的增值税1000元抵减的 等于说增值税还剩720 要交 所以我们月底计提增值税时候 直接 借:转出未交增值税720 贷:未交增值税720 然后 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 280贷:管理费用280 这笔分录是做在7月份 6月的增值税还是按照720是这样吗 ?#商业#
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老师,我是小规模一般纳税人,新开的,只有货币资金,其他应收款,长期股权投资,管理费用. 财务费用,实收资产,没有销售额,没有销项税额,进项税额,是不是增值税小规模纳税人申报,城建税、教育费附加、地方教育附加税(费)申报表,印花税税源采集,居民企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2021年版),财产和行为税纳税申报表(印花税),这些都可以进行零申报?#其他行业#
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我家18年自建的办公楼和厂房, 当时会计都记录在建工程了,没有单独分开,19年达到可使用状态,但没有结转到固定资产,我现在结转到固定资产应该怎么结转,折旧什么时候计提,怎么计提呢老师#建筑工程#
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老师 我想问下 我们6月红冲发票 收入红冲后(收入是4月确认的) 成本是该怎么红冲 因为我们用的月末一次加权平均法 当时已经结转过成本了 是用4月的月末一次算出来的这种商品的单位成本*数量红冲吗?#商业#
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被投资企业对投资方的分配支付额,如果超过被投资企业的累计未分配利润和累计盈余公积金而低于投资方的投资成本的,视为投资回收,应冲减投资成本;超过投资成本的部分,视为投资方企业的股权转让所得,应并入企业的应纳税所得,依法缴纳企业所得税 请问这句话怎么理解啊#商业#
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租的个人的房子,代开的发票,交的税。我做营业外支出了,但是今年利润是负数,才成立的公司。这个支出,要纳税调增。但是这个本来就是交的税钱。这个是公司给房东报销的,税点公司承担,除了放营业外支出,还可以放哪比较合适?#其他行业#
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租的个人的房子,代开的发票,交的税。我做营业外支出了,但是今年利润是负数,才成立的公司。这个支出,要纳税调增。但是这个本来就是交的税钱,这个是公司给房东报销的,税点公司承担,除了放营业外支出,还可以放哪比较合适#商业#
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收费跟做账是同一个人做的,收款多了,开票金额正确,收费比开票金额多几毛,或者收款少了,开始金额正确,隔天收款补上,银行结算隔天到账,造成收款比开票金额少,这两种情况应该怎样做账?#其他行业#
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深圳深圳深圳深圳,我公司是小规模公司,公司是4月份转手接进来的,之前法人是申请代开增值税发票(支付宝扫码代开),现在7月份申报的时候税局自动带入的金额和我开票的金额不一样(5月份我自己申请了税盘开),问之前的法人说不记得开没开过,也找不到了,这种情况我可以去那里查看之前法人开的发票?要怎么申报增值税?#其他行业#
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想问一下会计做账金蝶软件专业版是不是打印了纸质版明细账,总账,科目余额表以后里面电子版就没有了,我从外账那里接回公司外账,要电子版账套,明细账,总账,科目余额表人家说打印了就没有了,不给。账套也不给,个税申报里面数据也不给,说是电脑坏了,都丢失了,虽然不影响建账,但是明年做汇算清缴时候提供不了前半年电子版数据,有没有影响#工业制造#
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