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andy老师
金额小的话,直接补记到今年就就可以 查看全部回复
4099
这个没有规定 查看全部回复
2652
请你描述具体业务,你是怎么做错的,业务内容是什么 查看全部回复
3284
那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
3451
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3895
王苗苗老师
你调不调都可以,次年的数据都是一样的 查看全部回复
潇洒老师
按一定的工资像普通员工一样做工资对外,对内,你把单独代缴社保公积金单独走其他应收款 查看全部回复
4533
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
李钢老师
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4606
不行,必须附上电子发票 查看全部回复
4728
大宁老师
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
3991
李伟老师
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
如果你去年没有做纳税调整的话,金额都一样的情况下,不再做调整了,直接放到上年的相关凭证就可以。 查看全部回复
6484
哈哈老师
拿到餐费的发票报销就行 查看全部回复
3761
高老师
你好,不涉及损益,不需要作废损益结转凭证 查看全部回复
3423
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4785
小黑
可以的,5万之前有个借支单,然后拿报销单回来,多退少补 查看全部回复
3603
先调整错账,然后按照调整后的账,重新填写财务报表,更正税务申报表 查看全部回复
4424
营业外收入或支出,借方差额支出,dai方差额收入 查看全部回复
3509
venus老师
单位账面上库存现金金额太大了,先看看库存现金有多少,是否与账面上的现金不一致,如果不一致要查找原因,如果是未及时登帐的要补进去。现金余额过大,按规定要存入银行,按实际是不能处理的,按实事求是地做账就可以了。 查看全部回复
3779
悠悠老师
多发的4000元是收回还是挂应收? 查看全部回复
4315
正确方法去前台更正申报。 确实不行,可把少申报部分在下月申报工资时增加此部分。 查看全部回复
5050
之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3951
税务师晓雨
可以直接更正申报,登陆自然人税收管理系统,选择所属期更正就好了 查看全部回复
3363
你说的是应该计入成本,你记到了费用是吗? 查看全部回复
3413
你好,遇见什么单子了? 查看全部回复
3608
仅仅是看这张凭证,不看之前的业务。使用负数,表示之前的科目使用错误。现冲回。 查看全部回复
5217
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4594
你们是融资租赁出租方吗? 查看全部回复
3579
支付时: 借:预付账款~报刊费900 预付账款~排污费36000 dai:库存现金900 银行存款36000 摊销时: 借:管理费用12300 dai:预付账款~报刊费300 预付账款~排污费12000 查看全部回复
4497
可以的 查看全部回复
4504
你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3750
您好,若当时已确认收入并申报纳税,现在只是补开发票,无需重新再次确认收入,将相关发票附在当时的分录后即可 查看全部回复
3785
可以根据自己需要,单独装定成册也可以,装在凭证里也可以 查看全部回复
5447
Annina老师
可以附,计提的计算过程 查看全部回复
3560
记账按照借dai记账法。所给的资料过于简单。如,主营业务收入,对应的是现金还是银行存款还是应收款?主营业务成本对应的是什么?家具吗? 查看全部回复
5802
你要么是反结账反记账到上个月,删除了,然后再记到这个月 查看全部回复
3771
可以通过反结账,反记账调整 查看全部回复
3804
你好,是凭证做错了吧,红冲上月凭证,再按正确的做凭证 查看全部回复
3593
只要能抵扣的进项,都是可以抵扣的,如果不考虑税负,不存在多抵扣。如果是认证多了,形成了留抵,这个月还是可以继续抵扣的 查看全部回复
4967
如果是工作问题,现在不是汇算清缴期间,不做纳税调整 查看全部回复
3225
你好,先把上个月错误的分录红冲,借:其他应付款A dai:其他应付款B 金额用负数表示;再写正确的 借:其他应付款-B dai:其他应付款-A 查看全部回复
3110
可以的,同学 查看全部回复
3682
你是做的培训机构的实训吗 查看全部回复
3057
可以,建议把二季度的财务报表更正申报下 查看全部回复
5052
红冲多计提的工资 查看全部回复
10959
记到销售费用,让领奖人签字,收据,作为附件 查看全部回复
4816
你好,用的 查看全部回复
3493
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5805
企业税负指的企业所得税,增值税税负 查看全部回复
3618
Afei老师
借:管理费用-工资 45100 dai:应付职工薪酬 45100 借:应付职工薪酬 45100 查看全部回复
4270
可以 查看全部回复
4187
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
3062
没有关系。只要是实际发生的就可以在企业所得税前扣除。《企业所得税法实施条例释义》中指出:“准予税前扣除的,应该是企业实际所发生的工资薪金支出。强调的是,作为企业税前扣除项目的工资薪金支出,应该是企业已经实际支付给其职工的那部分工资薪金支出,尚未支付的所谓应付工资薪金支出,不能在其未支付的这个纳税年度内扣除,只有等到实际发生后,才准予税前扣除。 查看全部回复
3514
如果金额大,用的是企业会计准则的话,借:其他应付款 (你们原来挂在哪个科目就用哪个)dai:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 营业外支出-罚款 dai:银行存款 查看全部回复
8547
找出差异的原因,看下是否记错了科目,如果记错科目就原科目冲回,做到正确的科目中 所以需要分析差异的原因,具体情况具体分析。 查看全部回复
4863
财务会计是权责发生制,预算会计是收付实现制,本来就会存在差异,如果不是错账导致的,不做调整。如果是错账导致的,哪个错了就调整哪个 查看全部回复
3939
是在自然人处支出,500以内的收据可以税前扣除 查看全部回复
5904
差额部分先分个人和公司应承担部分。个人部分增加其他应收款,届时在工资或其他方式收回。 公司增加部分。 借:管理费用---职工薪酬(公司承担部分) 借:其他应收款---社保(个人部分) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
4206
这些完全和实收资本沾不上边,属于乱做,建议重新建账 查看全部回复
4536
同学,经办人需要正常报销单上签字的 查看全部回复
5705
这个是要看企业大小的,主办会计就是一个人做帐然后审核的 查看全部回复
3243
你好,是计提少了还是申报错了或者做帐错了,查不到原因的调账基本是错的 查看全部回复
3605
同学,需要填写经办人的 查看全部回复
5569
同学,要付发票和资金审批单 查看全部回复
4976
你好,2-3人,记账 复核 主管 查看全部回复
6088
不会,建议规范操作 查看全部回复
3418
废品收入需要申报增值税 查看全部回复
4598
你好,1.商品计税成本的确定依据 2.企业内部关于商品过期变质的情况说明及核销资料 3.涉及责任人赔偿的应当有赔偿情况说明 4.企业出具的有关法人、主要负责人或财务负责人签章证实有关过期的书面申明和相关材料 查看全部回复
4793
你好,是今年记的帐吗? 查看全部回复
4534
Karina老师
不算一样 查看全部回复
10173
你好 查看全部回复
5361
不用附件 查看全部回复
3427
对应科目,就是你借方现金,dai方对应的科目是什么,例如借:库存现金:dai:其他应付款 查看全部回复
3630
规范处理,用公户付款 查看全部回复
3905
借:其他应付款 dai:应付账款 查看全部回复
3598
汇算清缴的时候调整上年1-12月的 查看全部回复
3876
账上实收资本大于实际银行收到的钱吗? 查看全部回复
4052
如果兼职人员代开劳务发票,你们代扣代缴了个税,兼职人员的工资作为企业合理的经营支出,是可以税前扣除。 查看全部回复
5559
你好,可以 查看全部回复
3563
夏老师
凭证查询。 查看全部回复
4918
您具体想怎么调整呢? 查看全部回复
5770
甜甜老师
您的意思是自然月9月申报了9月发放的工资么? 查看全部回复
10470
需要调整跟库存一样 查看全部回复
4116
具体想调什么呢? 查看全部回复
4479
在进销存的软件里,应该按照发票1050冲减。 查看全部回复
4613
把预付放到应付里 查看全部回复
3645
需要附上银行回单 查看全部回复
4396
交的社保少一些,对以后的养老金有影响 查看全部回复
4666
间隔时间短可以合并作分录 查看全部回复
4204
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4129
按照税法规定,预提、暂估的费用在企业所得税汇算前取得发票的,都可以在税前扣除。企业所得税的汇算清缴是在次年5月31日前。 查看全部回复
5097
如果差旅费是采用包干制的,可以直接填写差旅费报销单, 餐费补助可以不要发票,当然也有个别地区税局要求要取得发票,具体看你们的审计怎么说,如果是真实的业务,税局也认可,那么审计不应该找事 查看全部回复
4680
根据:国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定: 固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。 查看全部回复
5485
为什么要调整? 查看全部回复
3912
出租方和承租方本身就不是一个人 你们公司在租房的话 用的是法人的名字租赁的也是可以使用的 查看全部回复
5819
需要一致的 查看全部回复
3205
之前做法不对 查看全部回复
4168
有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5267
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