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高老师
冲减到发现的当期 查看全部回复
2964
安叔老师
一般需要有个原始凭证粘贴单,或者报销单后面 查看全部回复
8197
xinyue
年终结账时需要注意是否存在未及时入账的费用,你可以让员工提供本年度未报销费用清单,先将未报销费用暂估入账,避免当年度的发票跨期报销。 查看全部回复
5296
如果执行企业会计准则,本年的发票在本年度报销。 查看全部回复
10072
Amy老师
上面是负50吗 查看全部回复
4035
Summer
是的,走以前年度损益,我认为可以直接下账,关键是看财务领导的安排。 查看全部回复
3206
财务费用是否有符合资本化条件的支出,符合的应计入资产,不符合的计入费用。 查看全部回复
3750
张老师
是的 查看全部回复
3379
哈哈老师
工资需要计提做账 查看全部回复
2971
清岚
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
4454
筱粒老师
借:固定资产,dai:实收资本 查看全部回复
3449
调整以前的政策,按照维修劳务改为其他现代服务 查看全部回复
3284
夏老师
是社保挂靠吗? 查看全部回复
10553
不需要调整的,计入营业税金及附加,年末无余额,本期做调整即可的。 查看全部回复
4370
先查明原因,是不是账务分录处理有误 查看全部回复
3930
andy老师
意思是您那边支付的租金当做对学校的捐赠是吗? 查看全部回复
3982
税前工资不变,将补扣的社保个人部分加上当月应扣缴社保个人部分,然后填列 查看全部回复
7427
用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
3533
转给老板需要转款的银行回单备注清楚就行了 查看全部回复
4575
揭老师
直接填写免税 查看全部回复
16562
非同一控制下长期股权投资的初始投资成本(合并成本)=支付价款或付出资产的公允价值+发生或承担的负债的公允价值+发行的权益性证券的公允价值 查看全部回复
3416
比如呢 查看全部回复
10871
经济附加值= 税后净营业利润-资本成本= 税后净营业利润-资本总额 * 加权平均资本成本 查看全部回复
3672
没问题,金额这么小可以直接调 查看全部回复
3348
这个都可以做到整齐美观就行 查看全部回复
3703
大宁老师
代开的发票记账联也给你了还是你们代开给别人的发票? 查看全部回复
4205
会计科目与方向与原计提分录一致,多计提数字用负数表示 查看全部回复
4110
其他应收款余额是负数,表示你欠对方钱,或者对方多付款了。 查看全部回复
3825
小福老师
这个月可以把上月的冲销掉重新计提哈 查看全部回复
您可以先看下核算系统里面有没有计提减值,如果计提了减值也会影响资产负债表存货项目的数据 查看全部回复
3831
是重复做了吗? 查看全部回复
3067
同学 你好 应交税费-应交增值税(进项税额)科目出现在哪个凭证,进项票就附在哪个凭证后面哈 查看全部回复
3420
同样的金额,一借一dai,只是变更二级科目,不会影响报表数。 查看全部回复
3335
小梦老师
冲费用,计入营业外支出,年终调增 查看全部回复
3913
可以查询下以前月份的账务,是不是存在漏计提,漏计提补提就可以了,是多交了就红冲掉。 查看全部回复
7442
Annina老师
可以把个税增加到应发工资 查看全部回复
3116
建议咨询当地主管税务机关,以他们的规定为准。 查看全部回复
4235
先根据税控盘里的发票汇总表里的税额为准,查清是账上错了还是增值税纳税申报表错了,再来作相应的调整。 查看全部回复
5439
在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
3701
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
2719
可以按照新的交 查看全部回复
4563
第一张写附件就行 查看全部回复
3787
请问你们是收款方还是付款方? 查看全部回复
9732
没有强制要求,哪样更美观就好了 查看全部回复
3234
可以计入营业外收入 查看全部回复
3630
具体哪个科目错了收入吗? 查看全部回复
3119
请问处理什么账务调整呢 查看全部回复
4042
Icy 何
需要看这个其他应付款是什么,如果是法人借给公司的款项,则把钱还给法人后冲掉即可 查看全部回复
4528
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
4247
您好,是什么原因红冲? 查看全部回复
4054
橘子
同学 你举个例子 查看全部回复
2900
同学 你好 暂估成本费用的原理是:成本费用已经发生,但是尚未取得发票,月底为了准确核算成本费用,且按照会计准则实质重于形式的原则,可以将成本费用暂估入账 查看全部回复
3901
调整汇兑损益,亏损时, 借:财务费用--汇兑损益 dai:银行存款 盈利时, 借:银行存款 借:财务费用--汇兑损益(红字) 查看全部回复
7507
如果1-4月的个税由公司承担的话可以入到营业外支出哈 查看全部回复
3602
需要保存30年。 查看全部回复
4006
您说的具体业务是什么? 查看全部回复
2885
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3796
您账上已经记账了,账上就不用调整了 查看全部回复
3522
您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
4046
利润是多少就是多少,不是随便调整的 查看全部回复
3868
销售的话,后面附出库单和发票 查看全部回复
3058
是银行回单的录入顺序不是按序时录的吗? 查看全部回复
5007
如果是真实业务记账,只是科目记错的话,可以直接相关的两个科目对冲的,无需红冲之前的分录 查看全部回复
5044
同一年的,如果您的制造费用没有结转到生产成本等科目,您可以直接调整即可。 借 管理费用-研发费用 (蓝字记账) dai 制造费用 (借方红字记账) 查看全部回复
5166
收据盖财务章 查看全部回复
3301
对,如果实际出资了工商需要去公示一下的 查看全部回复
4113
venus老师
可以下个月根据实际情况调整 查看全部回复
3271
您可以先看应交增值税二级明细平吗?是不是您缴纳的和计提金额不一致 查看全部回复
4654
可以 查看全部回复
5377
王苗苗老师
如果都是和企业经营有关的真实业务,可以用收据入账,但是对于查账征收的企业,没有发票是不允许税前扣除的,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 查看全部回复
4624
悠悠老师
是的。一个科目设一个丁字帐。 查看全部回复
3778
计提10月份工资时附十月份工资表,10月份发放9月份工资时附9月份工资表 查看全部回复
结转到利润分配里面 查看全部回复
4061
操守为重
这种情况下,开票日期一般是在记账日期之后,所以建议还是按照要求,冲回原凭证,重新记账。 查看全部回复
3816
Angel老师
您好,新员工不需要。达到基础就行。 查看全部回复
5453
社保基数乘以个人应承担部分所占比例就好 查看全部回复
3156
不一定,销售商品对应的成本不管是否勾选认证了都是记入到成本里面的 查看全部回复
4812
梦梦老师
你好 可以反结账再进行调整 查看全部回复
4867
可以增加实收资本 查看全部回复
4158
谁的名字变更,客户的还是你们自己的,如果客户的附变更通知函,新公司盖章就行 查看全部回复
3448
你可以看看《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告 国家税务总局公告2017年第40号》http://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810341/n810825/c101434/c8133467/content.html 查看全部回复
12347
金额以合同为准,后附合同 查看全部回复
3696
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5339
这个需要看之前结转增值税是咋做的,有可能结转方式就是没涉及到销项和进项税额的时候结转以后会有余额的 查看全部回复
4181
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3698
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3648
Afei老师
您可以分按核算维度区分三个店,分别核算。 查看全部回复
4223
把上个月的分录用负数冲回,然后按照发票的金额重新再记 查看全部回复
3270
对的 查看全部回复
6850
同学这个你们要和审计沟通,如果设计的金额较大,构成重大差错,是要追溯调整的 查看全部回复
8316
不考虑税费的情况下, 借:钱 dai:主营业务收入 400 借:主营业务成本 280 dai:库存商品 280,盈利=收入-成本=400-280=120 查看全部回复
3175
在“发票管理/已开发票查询”中找到此张发票,点击打印时提示“边距调整”根据实际打印出的情况做以下调整(请用其他纸张打印调试): (1)右边没有打印完整,调小向右边距(如:0变-1);左边没有打印完整,调大向右边距(如:0变1)。 (2)整体票面偏下,调小向下边距(如:0变-1);整体票面偏上,调大向下边距(如:0变1)。 (3)当票面所有内容打印完整后,通过移动打印机挡板使票面内容打印在相应格线内即可(偏左向左移动,偏右向右移动)。 查看全部回复
24273
只要是不低税法规定的折旧年限低就不用调整 查看全部回复
3317
你好,借:原材料/库存商品等 dai:应付帐款等。具体业务能说下吗 查看全部回复
3793
李钢老师
可以不用以前年度损益调整 查看全部回复
15882
你好,可以 查看全部回复
3671
因为企业所得税申报表填0不让申报,所以填了1,这个和资产负债表没有设置逻辑关系,所以可以过 查看全部回复
3549
冲减你们计提的缴纳保险的分录就好了 查看全部回复
4130
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