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Summer
不免的,这是小规模纳税人,进账税额不能抵扣的。 查看全部回复
3061
若鱼老师
应交税费与税金及附加关系是计提税费的时候,借记税金及附加,dai记应交税费。两者是对应科目。缴纳税费的时候,借记应交税费,dai记银行存款。报表中应交税费反映的是当期已计提未缴纳的税额,税金及附加反映的是当期计提的税额。 查看全部回复
4725
哈哈老师
您好,是需要把每位员工的工资进行申报的。 查看全部回复
3337
揭老师
附加税为负数 那增值税也为负数 需要联系专管员办理退或抵税业务 查看全部回复
4635
夏老师
只要正常的业务可以去税局代开 查看全部回复
3220
现金利润质量指标=(利润表各项现金收入之和-利润表各项现金支出之和)/净利润。 其中,利润表各项现金收入之和以收付实现制原则为基础,扣除了非现金收入,其数据来源于现金流量表中的经营活动产生的现金流入量及投资活动产生的现金流入量有关项目。所以除了现金利润外,还有非现金利润,也就是应收账款对应的收入利润部分。 查看全部回复
3540
高老师
你按下面的 查看全部回复
5607
安叔老师
1% 查看全部回复
3523
andy老师
建议您修改报表,发票作废或红冲重开,具体的可以咨询当地税务机关 查看全部回复
4926
是的,可以减免 查看全部回复
4603
xinyue
先更正申报,如果不能更正申报,可以去税务大厅补申报。 查看全部回复
6748
对,填写个人负担的部分 查看全部回复
5289
不影响的 查看全部回复
4827
年终奖一般在年底或者第二年发放 查看全部回复
3763
关于申报个税,根据个人所得税法,第十一条 居民个人取得综合所得,按年计算个人所得税;有扣缴义务人的,由扣缴义务人按月或者按次预扣预缴税款;需要办理汇算清缴的,应当在取得所得的次年三月一日至六月三十日内办理汇算清缴。预扣预缴办法由国务院税务主管部门制定。所以,个税是在取得收入的次月预扣预缴,也就是你实际发工资的次月进行申报。例如,你10月的工资是10月计提,11月发,那么应该是12月申报11月工资的个税,如果是12月发,那么就是1月申报个税。实操中,如果是12月发,也可以在12月申报个税(和个税法规定的不一样,但是这样处理也没有问题,同时有一个好处,避免上一年度的工资都在次年发,这样会损失上一年的免征额,可能导致多缴税) 查看全部回复
15752
这两个没有影响 查看全部回复
3846
Amy老师
可以0申报 查看全部回复
3640
清岚
这个您需要具体咨询当地的税务局或社保局哟 查看全部回复
4804
增值税开普票的话,不需要缴纳 查看全部回复
3927
Annina老师
都可以 查看全部回复
3666
带着公章 营业执照 发票章 经办人身份证 税控盘 查看全部回复
3791
建议咨询制作该表格的人员 查看全部回复
3442
这是印花税的征收范围,您可以参考 查看全部回复
4602
这个肯定有影响 查看全部回复
13707
筱粒老师
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4454
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3801
是第一次开通社保吗?增加买社保人员了吗? 查看全部回复
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如果给你们核定按月就得按月申报 查看全部回复
4545
Icy 何
你们1月发放的话是不可以再享受单独计税政策的,因为个税的申报是在发放的次月而不是计提的次月 查看全部回复
26094
有个服务的栏次 查看全部回复
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一般来说报税不能在手机上报的 查看全部回复
3333
这个得看当地具体规定呢 查看全部回复
4463
你按照税务要求申请就可以 查看全部回复
4593
全部交税 查看全部回复
3832
而已老师
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
一般的都是结合材料预算表开材料发票走账 查看全部回复
3691
4084
操守为重
开票、代付劳务费 查看全部回复
3830
将补缴的个人部分加在个税系统-工资填写页面-社保明细相对应的位置。 查看全部回复
8537
勤勤
申请专利既可去国家知识产权局的专利机构(北京),也可在国家知识产权局设在个省会的专利代办处,您可以具体咨询当地专利代办处。 查看全部回复
2725
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3975
可以参考下列步骤】 第一步、从资产负债表上找到货币资金期末数和期初数(一般企业并无其它形式的现金等价物),把现金流量表最后面的现金的期末余额和现金的期初余额填上,算出现金及现金等价物净增加额。 第二步、再到主表上先填投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量这两大项: 1. 一般企业除固定资产、无形资产增加减少外无其它形式的投资,这样看资产负债表分析固定资产及无开资产部分就行了:若无变化,就不管它了;若有变化,看看是否关扯现金及金额多少。(要有其它投资,再看看其它投资项目就行了) 2.筹资活动产生的现金流量主要于长短期借款、财务费用这几个科目有关系,根据这几个科目分析填列就行了 第三步、上面做好后,现在可以倒挤出经营活动产生的现金流量净额了。(根据公式:现金及现金等价物净增加额=经营活动产生的现金流量净额+资活动产生的现金流量净额+筹资活动产生的现金流量净额) 第四步、现在先不忙着去填经营活动产生的现金流量部分中各明细项目,而要先去填后面补充资料中从净利润开始推算经营活动产生的现金流量净额那部分,目的是为了进一步验证前面倒挤出的经营活动产生的现金流量净额正确性。 1.此部分多数项目均可直接从资产负债表、利润表上直接抄取或计算得出(如固定资产折旧、无形资产摊销、待摊费用减少或增加等等)。 2.麻烦一点的是如何确定经营性应收项目和经营性应付项目的范围,我的经验是这样:○1应收帐款、其它应收款一般均为经营性应收项目;○2除短期借款、预提费用等科目外的流动负债科目均为经营性应付项目。 3.看看按照此思路由净利润开始推算出的经营活动产生的现金流量净额是否正确:若不正确,先对经营性应收项目和经营性应付项目的范围进行微调;若还不正确,还要检查前面投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量计算是否有误。若正确,基本大功告成。 第五步、最后填经营活动产生的现金流量部分。 1.销售商品、提供劳务收到的现金(以一般纳税人为例)按主营业务收入+主营业务收入*税率+(或-)应收帐款变动额计算。(若有其它业务收入也要算上) 2.先算出现金流入小计再倒挤出现金流出小计。 3.支付给职工以及为职工支付的现金以及支付的各项税费均可从帐务上查出填上。 4. 支付的其他与经营活动有关的现金=营业费用+管理费用-折旧部分-未支付现金的部分。 5.最后倒挤出购买商品、提供劳务支付的现金 查看全部回复
4290
肯定有影响,应该按照工资薪金总额填写 查看全部回复
4633
您咨询的问题太宽泛了,可以说下您具体需要核算哪一个项目吗? 查看全部回复
3126
请问具体业务是? 查看全部回复
4568
小梦老师
什么业务销项税减免 查看全部回复
3768
借:现金或银行存款等 dai:主营业务收入或其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4048
小福老师
收到退款时 借:银行存款 9000 dai:其他应付款-代扣个税9000 查看全部回复
3389
这个联系12366看看,或者大厅处理 查看全部回复
7742
张瑞峰
按照实际情况分别计入相对应的费用或者成本。劳务费属于现代服务税率6个点,加工跟货物一样13个点。个人代开劳务费发票你们依然是扣缴义务人,需要代扣代缴 查看全部回复
11005
同样的金额,一借一dai,只是变更二级科目,不会影响报表数。 查看全部回复
3344
您可以联系12366咨询 查看全部回复
6197
陈米老师
国家层面上并没有分公司是否单独缴纳残疾人就业保障金的相关规定,可参考地方性的规定并与当地征管机关沟通确认。我们这边是总分公司不在同一地方的,要分别在当地税务申报。 查看全部回复
6169
具体流程建议咨询当地社保局 查看全部回复
3586
对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
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如果有签订租房合同,加上房主的身份证,房产证等资料一般到税务局代开是能开到发票的 查看全部回复
3006
这个要根据合伙协议,看协议怎么约定 查看全部回复
3850
是的,需要申报的,不过需要和税务局确认一下看看残保金的申报期限是什么时候的。 查看全部回复
3886
可以的,可以开红字发票,然后向税务申请退税 查看全部回复
3748
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
这个申报时间得看你们当地税务具体规定 查看全部回复
3609
冲费用,计入营业外支出,年终调增 查看全部回复
3931
计入营业外支出 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
2598
建议你们赶紧找对方公司退款,赶紧收集你们之间的债权关系资料 查看全部回复
3516
登记的下个月开始报税 查看全部回复
3230
如果有工资且需要申报工会经费,据实申报就好 查看全部回复
4028
对,必须申报,可以申报一点。 查看全部回复
6658
已经申报了一般撤销不了,建议咨询一下社保局能否操作 查看全部回复
4598
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4224
venus老师
如果已经注销完毕,所有工商、税务全部办理完,实收资本应由出资人所有,凭工商注销手续,可以直接转入出资人帐户或由出资人提取现金。不需要作会计分录了。 查看全部回复
3899
本期没有也无法抵扣掉同学 查看全部回复
2823
下载个税申报系统里面有注册 查看全部回复
3579
劳务报酬,代扣代缴个税 查看全部回复
3822
在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
3719
你这个顺序纠错了是先发放才申报呢 查看全部回复
3738
符合小微企业政策吗? 查看全部回复
4567
从12月开始申报个税 查看全部回复
3848
可以 查看全部回复
4080
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4370
大宁老师
明细是你们自己去开发票时要确定的,收的税根据你开票金额来看,一般收增值税,附加税,个税,水利基金等 查看全部回复
5097
不用申报 查看全部回复
2559
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
您有什么问题吗 查看全部回复
3192
申报数据正确,红冲发票入账,没问题的 查看全部回复
4985
市盈率=普通股每股市场价格÷普通股每年每股收益 查看全部回复
4468
符合小微企业,所得税=600000*25%*50%个*20%,你可以计算下 查看全部回复
5449
在查询统计里-单位申报记录查询-缴税记录查询里 查看全部回复
3651
根据自身企业有哪些税就申报哪些税 查看全部回复
4043
社保只参工伤是不行,新开户一般是养老、工伤、失业同时开通 查看全部回复
4960
可以在这个月申报的时候把少报的补进去。 查看全部回复
4293
需要申报个税,在个税申报系统里面离职补偿模块填写补偿嗯金额就行 查看全部回复
3744
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3627
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
3705
新企业登录检查下是不是密码错误输入了 查看全部回复
9761
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3357
个人代开发票带着合同身份证就行 查看全部回复
3321
这个不能按照免税开票 查看全部回复
4308
一般都是默认法人或者股东都是可以的 查看全部回复
21717
是的 查看全部回复
4130
最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
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