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许老师
增值税一般纳税人从农民专业合作社购进的免税农业产品,可按9%的扣除率计算抵扣增值税进项税额。 查看全部回复
7753
甘老师
有可能会 查看全部回复
3312
杨老师
是小规模纳税人自4月1日起开普通发票免税 查看全部回复
3876
①计提工资,借:管理费用等 dai:应付职工薪酬;②发放工资,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保)dai:其他应付款(个人公积金) dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2734
业务真实,在小规模纳税人标准内开普通发票免增值税。 查看全部回复
3037
Harry老师
你好,已经对小规模纳税人发布了免税公告,取消了45万限制。 查看全部回复
2952
上个月的发放分录先冲红了重新做,然后做正确的发放凭证把多扣的个税做到其他应付款,这个月补发给员工的时候再冲其他应付款 查看全部回复
3199
patience
按用途入账 查看全部回复
3081
不用计提税金 查看全部回复
2755
小规模增值税不用计提 查看全部回复
2910
tammy老师
是的,如果不符合免税开具的,季度没超过45万,是这样做的 查看全部回复
5026
需要 查看全部回复
2274
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
4465
13%进项可以退税 查看全部回复
3411
价款都是含税价吧 查看全部回复
2195
高老师
需要,计提时借所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 缴纳时 借应交税费-应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3602
安叔老师
借应收账款(银行存款),dai主营业务收入 查看全部回复
2344
增值税抵扣的基本原则就是上游缴纳下游抵扣,上游都没有缴纳税款,下游就无从抵扣 查看全部回复
2726
是 查看全部回复
4143
增值税不需要计提,企业所得税和附加税金需要计提 查看全部回复
2065
不影响 查看全部回复
2428
小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
3056
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4317
个税是按照发放去申报哦 查看全部回复
4272
2022.4.1-2022.12.31小规模纳税人开普票是免税的 查看全部回复
3895
按照9来计提 查看全部回复
3803
曹老师CPA
你好 查看全部回复
3356
您好,不需要。 查看全部回复
3393
丁老师CPA
红字冲销 查看全部回复
5592
2431
Annina老师
支付出去不用调增 查看全部回复
4359
先计提,然后减免的金额计入营业外收入 查看全部回复
3598
如果是劳务费不交增值税,要交个税 查看全部回复
2761
谭老师
个税不放在税金及附加 查看全部回复
2872
开增值税(普通发票): 增值税税率:0(免征收) 附加税税率:0(免征收) 个人经营所得税税率:1%(核定) 总税率为:1%,如果开100万的专票,只需要交1万的税费; 开增值税(专用发票): 增值税税:3% 附加税:0.06% 核定后个人经营所得税:1% 总税率为:4.06%,如果开100万的普票,只需要交4.06万的税费。 查看全部回复
5498
您好,要看什么行业。 查看全部回复
3110
小规模纳税人开普通发票,在税率栏选“不征税”,可以享受免税,如果开的是专票,不能享受免税 查看全部回复
3695
小小
是开的普票吗 查看全部回复
3295
可以对之前的个税进行更正申报 查看全部回复
3537
个体工商户从四月份开始开具普票免税,但是个税要交 查看全部回复
3511
你们是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3311
不可以 查看全部回复
2932
不能实现呀,免税政策从4月1号开始执行 查看全部回复
3085
孙老师
5302
夏老师
不需要,个人到税务代开发票就交税了 查看全部回复
4811
发生未开票收入的时候,在未开具发票栏填报,后期开票再通过未开具发票栏负数填报 查看全部回复
3726
你的意思是税务申报按正确的报,财务账这个月再更正? 查看全部回复
9326
如果增值税适用3%,免税 查看全部回复
4778
是的 查看全部回复
3257
厚积薄发
6万是全年的吗? 查看全部回复
3931
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4827
计提公积金吗 查看全部回复
2443
可以 查看全部回复
4074
如果是货物销售,一般纳税人开13% 查看全部回复
3062
对方开的普票不用转离 查看全部回复
4247
第一季度正常需要交的,按正常申报 查看全部回复
4232
免税就不需要计提 查看全部回复
3027
专票按照3个点的申报,普票按照未达起征点免税 查看全部回复
4411
可以在季度末计提 查看全部回复
3430
普票现在都是免税了 查看全部回复
4568
不能 查看全部回复
4628
第一季度需要按全额交税 查看全部回复
4194
是2022年第一季度吗? 查看全部回复
3841
木言
如果普票未超过45万享受了增值税优惠转营业外收入 查看全部回复
3040
3月份发放2月份工资不对吗? 查看全部回复
5197
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3270
社保要计提的,个税中一般填实际缴纳的 查看全部回复
2946
绾绾
可以的 查看全部回复
3378
合并到工资一起申报个税 查看全部回复
3647
分开开啊 查看全部回复
3039
易老师
是销售方还是购货方a 查看全部回复
3304
3552
那你是想达到什么目的,同意还是不同意会计的处理 查看全部回复
2784
红字专票发票,申报表填写负数,自己电子税务申报不了,要去大厅申报 查看全部回复
3819
venus老师
需要的同学 查看全部回复
4409
免税 查看全部回复
4094
如果之前没有开具发票或申报未开票收入的话,建议开免税 查看全部回复
3529
张瑞峰
以权责发生制,按照成本费用实际发生的时间入账并申报纳税,在汇算清缴前拿回发票即可 查看全部回复
3674
4月之前开的发票红冲,要按之前的税率开红字发票 查看全部回复
3879
不需要 查看全部回复
3342
不可以,免税政策只针对于原先3%税率的小规模企业 查看全部回复
3792
4195
3488
如果你季度未超过45万就跟其他收入一起填在小微企业免税额那一栏 查看全部回复
3681
不用计提,借应交税费应交个税dai银行存款 查看全部回复
3123
重开的是免税的发票吗? 查看全部回复
3817
Yan
不可以,1%已经不适用了 查看全部回复
4338
冲计提 查看全部回复
4196
归老师
不用做凭证 查看全部回复
3815
定期定额系统不是帮你申报了吗?不需要自己填的 查看全部回复
3425
1% 查看全部回复
3362
Leaf
每季度预缴 年底就有所得税汇算清缴 多退少补 查看全部回复
2950
根据你账上收入减成本费用后金额计提 查看全部回复
3210
现在只可以开免税了,对方开3点普票也不能抵扣啊 查看全部回复
2366
2769
4月1日以后,没有1%的税率了。要不就是免税。要不就是专票3%。所以你这张票就不合规了。 查看全部回复
3612
3153
借,其他应收款 dai,应交税费应交个人所得税 下月从工资扣回 查看全部回复
3341
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