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哈哈老师
免征的增值税转到营业外收入里面 查看全部回复
3696
王苗苗老师
账务上增值税是正常核算的,减免的增值税普票部分计入营业外收入/其他收益。 查看全部回复
2105
patience
小规模普票季度不超30万免税对吗?增值税如果是季报,是的 查看全部回复
2847
甘老师
2022年4月1日起,小规模3个点的普票超过45万也是免征的,但是5个点的发票还是有45万一个季度的,当季度销售额超过45万就要征收五个点的税额。 查看全部回复
4234
不需要计提增值税、增值税附加税 查看全部回复
3642
归老师
开的是普票还是专票? 查看全部回复
9891
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
tammy老师
如果注册了很多家企业,主要是用来开发票的,没有真实交易产生的,那是属于虚开 查看全部回复
2012
杨老师
这个月做增值税,1月转营业外 查看全部回复
5384
现在在开12750需要交个税吗?要交,核定的附征率是多少 查看全部回复
1973
小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
2062
你是小规模不需要进项税,只需要开票单位有开票的货物的购进发票就可以 查看全部回复
2783
如果季度销售额超30万,发生的都是原3%征收率的应税项目,普票部分减按1%征收,专票的话要看开票时征收率是多少。小规模,普票税率1%,专票可以选1%或3% 查看全部回复
3245
你好,你开错的那张发票,收入是属于当期的么 查看全部回复
4231
税务师晓雨
销售额是填含税还是不含税?不含税 查看全部回复
1532
安叔老师
在申报的当月时候需要把税金及附加的减免部分冲减掉 查看全部回复
2258
国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》 ( 2023年第1号,简称税务总局1号公告)规定, 纳税人以所有增值税应税销售行为(包括销售货物、劳务、服务、无形资产和不动产)合计销售额(指不含税销售额,下同),判断是否达到免税标准。 查看全部回复
3638
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2873
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
3016
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6309
1月份开了免税普票,如果是政策发布前开的,按1%换算不含税收入和税额。政策发布之后开的需要作废或红冲 查看全部回复
2133
wam
先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
3379
您好,只要不是专票,季度不超30万,不需要交。 查看全部回复
1867
andy老师
普票金额填在10栏 查看全部回复
2653
清岚
要将这些发票自己换算为1%税率的入账 查看全部回复
2086
你是小规模么 查看全部回复
3522
李伟老师
目前小规模开票室1% 查看全部回复
2727
高老师
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
3345
2023年1月1日起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目减按1%计税 查看全部回复
2291
小妮老师
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3772
是申报2022-10-1到2022-12-31的增值税么 查看全部回复
2169
需要交个税,如果开票免增值税,对应的附加税不需交的 查看全部回复
3588
免税的普票是农产品收购发票的话,可以按收购价*9%计算抵扣进项税 查看全部回复
3024
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8250
许老师
3%和5%属于不同征收率项目。 查看全部回复
2281
印花税按购销合同金额申报 查看全部回复
4160
合同金额是含税还是不含税? 查看全部回复
5339
如果个体户为小规模纳税人,开具普票免增值税,需要缴纳个税 查看全部回复
2571
木言
如果冲减今年的,直接用负数;如果以前年度的用以前年度损益调整 查看全部回复
3968
甲方作为购入方收到发票计入成本或者费用 查看全部回复
2697
保存提交不了吗? 查看全部回复
2662
对于红冲免税政策前的发票,增值税申报建议咨询主管税务机关意见,自己申报可能会比对不通过 查看全部回复
3719
是的,小规模纳税人开具普票免增值税 查看全部回复
3265
孙老师
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3313
纳税人销售货物或者应税劳务适用免税规定的,可以放弃免税 查看全部回复
4035
小规模纳税人2022.4.1日起,原适用3%征收率的销售收入免增值税 查看全部回复
4631
Annina老师
是的 查看全部回复
2992
大宁老师
3月的账还能动嘛,如果可以的话在3月更改 查看全部回复
3028
不受45万限制 查看全部回复
4222
可以更正申报 查看全部回复
3441
小小
季度45万以内的小规模免税 查看全部回复
2851
石老师
是所有税盘加起来 查看全部回复
2496
小规模纳税人1-3月份还是以前增值税减免政策,就是普票1季度45万免征增值税。从今年4月1日起适用3%增值税税率的小规模纳税人免增值税 查看全部回复
4576
Yan
普票先入借库存商品dai 应付账款 查看全部回复
3590
普票 查看全部回复
4905
把免的增值税转营业外收入 查看全部回复
3665
免税只是普票 查看全部回复
7043
刘老师
借,应交税费-应交增值税 dai,营业外收入 查看全部回复
3208
你参考这个填吧 查看全部回复
5244
小黑
你看余额表应交税费余额是多少,如果开的有专票不免哦 查看全部回复
3943
其他收入 查看全部回复
3452
而已老师
不是 查看全部回复
4120
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3853
筱粒老师
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4436
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3774
这几张发票分开做账 查看全部回复
5254
不能抵扣 查看全部回复
4392
小规模纳税人的个体户季度44万普票免增值税,附征税 查看全部回复
5320
营业外收入-免税收入 查看全部回复
14228
对,也是应该加上的 查看全部回复
7953
开票按照1%开,开票价格按照销售价格开票、 查看全部回复
9548
小月老师
你三月份的工资和二月份一样吗 查看全部回复
6543
享受季度30万以内的免税,借应交税费一应交增值税,dai营业外收入,附加税没超30万的,可以不计提 查看全部回复
7434
当月转入 查看全部回复
12366
您好,红字发票金额填到申报表第三行用负数表示,免税部分填到10行 查看全部回复
7137
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
941
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1324
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1278
你好 查看全部回复
1085
杨老师.
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
1415
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
718
王佳丽
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
小规模季度不超30万 查看全部回复
1674
西贝老师
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1670
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
1118
由税务机关根据经营规模、经营区域、经营内容、行业特点、管理水平等因素核定定额的 查看全部回复
1853
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1466
李可可
调整计提的分录 查看全部回复
1590
燕子老师
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1813
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
758
是对内销售还是出口 查看全部回复
1188
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1435
季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
1660
计提的话可以之前计提,正常如果你4月份申报申报的是3月份实际发放的 查看全部回复
4165
开票内容是什么 查看全部回复
976
你好同学,是小规模纳税人吗? 查看全部回复
1703
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1149
云峰老师
你好同学,可以开。但是如果开了,就放弃季就要放弃免税了 查看全部回复
2081
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1512
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