登录/注册
patience
我8月计提了工资,包含员工和老板的工资,计提时要有老板的 查看全部回复
2457
王苗苗老师
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2324
andy老师
你们重开的原因是什么? 查看全部回复
5623
税率栏的税率是自行选择的 查看全部回复
3831
哈哈老师
你好,填写在免税项目用里面 查看全部回复
2308
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3196
开票项目是蔬菜,普票能开免税的吗?可以 查看全部回复
3187
安叔老师
借以前年度损益调整 dai税金及附加 借利润分配-未分配利润 dai以前年度损益调整 查看全部回复
4424
全国统一的是30万免征增值税 查看全部回复
3298
您的意思是怎么计算吗 查看全部回复
3228
原固定资产入账分录冲销掉,然后按照发票重新入账。汇算22年所得税时折旧部分有没有纳税调整。 查看全部回复
2425
是没有工资 收入的个税么 查看全部回复
3160
可以先做无票收入,等开票以后再冲销无票收入 查看全部回复
1752
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2268
调整账上的计提分录 查看全部回复
2881
你们这边也是代报关是吗? 查看全部回复
2237
先把旧空调的账面价值转固定资产清理,新空调按照发票金额入固定资产,次月折旧 查看全部回复
5242
杨老师
这个月正常算工资,在本月应发工资后面一列个税调整 查看全部回复
2726
是的,季度申报只要季度不超30就可以 查看全部回复
3096
老板买两千五左右的电子产品赠送给客户,属于招待费吗?属于 查看全部回复
3106
Annina老师
不用 查看全部回复
2490
秦枫老师
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2991
你是定期定额征收么 查看全部回复
2588
8.1栏填优惠事项名称,填写对应的金额 查看全部回复
1543
李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
3519
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(季度销售额未超过30万元)的,免征增值税的销售额等项目应填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。 查看全部回复
1787
没有超过30万就直接填在小微企业免税销售额那一栏 查看全部回复
2694
包括,包括红冲和正常开的蓝字发票 查看全部回复
1657
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
不管季度超不超30万,专票部分都要交税。如果季度超过30万,专票和普票部分都要交税。 查看全部回复
2932
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2595
9000要扣除5000的费用再减个人承担的社保,再减专项附加扣除,最后得出应纳税所得额 查看全部回复
2535
木言
你提供的只是场地吗?销售那块你提供商品或者其他的了吗? 查看全部回复
1884
借:应收账款10 dai:主营业务收入 9 应交税费-应交增值税1 查看全部回复
2652
你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
5015
李伟老师
跨月了发票不可以做废,如果这张发票开错了,是要开红字发票 查看全部回复
4640
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3275
可以 查看全部回复
1901
请问一下家庭农场开的免税普票可以抵扣9个点吗?如果是自产自销农产品,开的免税普票,如果对方是一般纳税人的话,可以计算抵扣进项税 查看全部回复
8597
如果实际没有工资支出的话,账上不用计提和发放 查看全部回复
5502
同学你好 你有收款或者发生应税行为再开啊 什么叫全部开一遍 ? 查看全部回复
1882
1% 查看全部回复
7198
孙老师
自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)、季度开普票不超过30万的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
2886
你是小规模还是一般纳税人,是申报什么税 查看全部回复
2782
稍等 查看全部回复
10154
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
开票内容是什么 查看全部回复
2350
甘老师
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
5840
一般是开普票 查看全部回复
2476
小企业会计制度? 查看全部回复
1744
你是说应付职工薪酬科目么 查看全部回复
2360
附加税是增值税基础上交的 查看全部回复
4003
经营所得税种核定的是查账征收还是核定征收 查看全部回复
2968
要计提的 查看全部回复
1566
小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1534
wam
就是政策出台之前开的免税票,申报时按1%不含税换算。不需更正 查看全部回复
2049
税法上这样规定的 查看全部回复
12442
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3552
清岚
在境内发生的应税业务,是可开具专票的 查看全部回复
1941
不可以的 查看全部回复
3092
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3900
开票内容是什么,发票日期是什么时候 查看全部回复
2241
是计提工资错误 的话,可以把3月份的红冲,4月份重新计提 查看全部回复
2753
如果本季度利润总额为正,且没有可弥补的亏损,需要按利润总额计算计提应交企业所得税 查看全部回复
3565
专票的税率都是1%么 查看全部回复
6803
增值税税负率=缴纳的增值税/不含税收入 查看全部回复
1793
销售自产的农产品是免税的 查看全部回复
4207
在自然人电子税务局扣缴端代缴代缴 查看全部回复
2159
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2246
许老师
是的 增值税开票季度未超过30万,免增值税 查看全部回复
3569
专票栏没错啊 查看全部回复
1808
tammy老师
税率是免税的,借银行存款dai主营业务收入 查看全部回复
2208
个税收入更正了么 查看全部回复
2299
不需要交增值税,但是没有成本票,需要算企业所得税 查看全部回复
2459
一般纳税人应交增值税=增值税销项税-进项税 查看全部回复
3191
开税率进项可抵扣,免税进项不得抵扣,免税并不必然税负低 查看全部回复
4521
季报的话 第10栏“小微企业免税销售额”填63000+20000 查看全部回复
2055
开的免税发票按1%的征收率换算不含税金额和税额 查看全部回复
5040
小规模纳税人直接填写到第一行 查看全部回复
2632
个税手续费退还不需要缴纳增值税 查看全部回复
3392
全是普票吗? 查看全部回复
2225
可以按季计提 查看全部回复
3926
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai应付账款或者银行存款 按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算抵扣进项税额。 查看全部回复
5748
是的 查看全部回复
2056
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2473
3198
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2276
需要 查看全部回复
2025
发票是什么时候开的 查看全部回复
1853
按照公司在职员工人数 查看全部回复
3910
要申报无票收入,今年小规模纳税人月收入10万/季度30万以内免增值税 查看全部回复
1890
换算成1% 查看全部回复
2414
对,不过你有专项扣除的话还可以扣除的 查看全部回复
3322
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2095
税率是免税?发票是什么时候开的 查看全部回复
5056
燕子老师
这个季度抵扣的话分录就做 借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税-减免税额 查看全部回复
3039
你是一般纳税人么,是小型微利企业么 查看全部回复
2967
正在看 查看全部回复
2649
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3571
不一定 查看全部回复
2336
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载