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清岚
免 查看全部回复
3274
patience
不能 查看全部回复
9784
小妮老师
小规模纳税人、个人开具3%税率的普通发票免税 查看全部回复
3335
甘老师
小规模企业现在开具普票是免增值税的 查看全部回复
4800
一般纳税人从农业生产者那收购的苗木,可以凭收购发票计税抵扣进项税 查看全部回复
8412
可以 查看全部回复
2402
杨老师
目前小规模开普票是免税的,所以税务局给你报在了免税销售额里面 查看全部回复
4857
可以季度末全部一起计提 查看全部回复
2096
一般纳税人不能抵扣的 查看全部回复
4430
秦枫老师
个体户开的免税普票 对方不可以抵扣 查看全部回复
13033
工资和社保需要计提,借 管理费用 dai应付职工薪酬-工资 -社保 ,7.8俩月的社保分开计提,7月的计提7月的。 工资是大概几号发放 查看全部回复
2011
一般纳税人开普通发票和开专票一样,都需要计缴增值税销项税额 查看全部回复
3101
许老师
你只是你们开具发票吗? 查看全部回复
3520
计入福利费就行了,不能均摊到每个人身上的,无需缴纳个税 查看全部回复
2271
Annina老师
4189
是的,是扣社保和个税之前的金额 查看全部回复
2633
计提工资 借:销售/管理费用等 dai:应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分 借:销售/管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保(单位部分) 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 缴纳个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2887
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2321
你们不能填10万,要小于10万 查看全部回复
8363
如果是小规模纳税人,建议是季度的时候再计提 查看全部回复
2177
借 应收账款/银行存款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2555
高老师
如果是季报,数字是4-6的合计 查看全部回复
3486
安叔老师
还有什么问题呢 查看全部回复
2873
税务师晓雨
个人垫付公司不承担的话可以按照正常的记账,但是企业所得税不得税前扣除 查看全部回复
3072
可以的。 要看你是什么业务,比如自产自销农产品就可以免增值税的。 查看全部回复
15781
借:应交税费-应交个人所得税82.5 营业外支出3.14 dai:银行存款82.5+3.14=85.64 查看全部回复
3336
孙老师
首先把工资收回 查看全部回复
3875
是纸质发票号跟开票系统里对不上么 查看全部回复
2404
这个需要你们再与对方沟通了 查看全部回复
3914
支付10万元时,借 预付账款 10万元 dai 银行存款 10万元 查看全部回复
5141
Harry老师
对方单位是增值税一般纳税人的13个点,对方单位是增值税小规模的现在是免税。 查看全部回复
3034
计提工资时 借 管理费用 销售费用 dai应付职工薪酬 83930 查看全部回复
2897
车辆补贴计入工资总额 查看全部回复
3698
同学你好 农产品物流配送企业无法开具免税发票 查看全部回复
6250
Leaf
3892
您开的税收大类是建筑服务 查看全部回复
5221
开错了当月可以直接作废,跨月开红字发票红冲 查看全部回复
4072
季度的所得税,印花税,个税等 查看全部回复
2378
可以的 查看全部回复
1688
2022年第15号公告小规模纳税人已经没有45万限制,所有开具免税普票税率为免税!不用交税! 查看全部回复
2497
王苗苗老师
小规模纳税人开具3%普通发票免征增值税 查看全部回复
3688
2022年4月到12月期间 小规模纳税人开普票免税 没45万限制 查看全部回复
2065
企业所得税季度申报预缴的时候利润总额为正数计提预缴 查看全部回复
2501
1% 查看全部回复
2245
是忘记计提今年的吗? 查看全部回复
2494
计提工资 借:成本/销售费用/管理费用447555.38(根据人员部门分配,生产工人计入成本,销售人员计入销售费用等) dai:应付职工薪酬47555.38 查看全部回复
2716
个体户开普通发票,4月1日后是免增值税的 查看全部回复
5119
这个是系统设定的正常的逻辑关系,你出现这种情况只能去税务大厅进行申报 查看全部回复
2732
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2883
因为搞不清你们当地的行业所得税率 所以是倒算的 你这个肯定没有采用五级超额累进税率-速算扣除数的方法 查看全部回复
3682
正常应该是去大厅同步修改的 查看全部回复
3010
借:应收账款4200 dai:主营业务收入4200 查看全部回复
2981
需要申报个税,凡税务机关认定对所得的支付对象和支付数额有决定权的单位和个人,即为扣缴义务人,所以分包方是个税扣缴义务人。分包方需要计提工资 查看全部回复
5751
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(实发部分) 其他应付款-社保(个人部分) 应交税费-个人所得税(代扣代缴) 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应付款-社保(个人部分) dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3703
是的,开专票不免税 查看全部回复
3055
如果适用3%增值税率的4月1日后免征 查看全部回复
3298
你好,是的。《公告》第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
3910
直接确认主营业务收入 查看全部回复
2459
为什么要开1%呢? 查看全部回复
3963
没有业务发生可以做个税零申报的 查看全部回复
2611
开了负数后,后面还会开蓝字发票吗 查看全部回复
4181
负数发票冲后,总销售额是负数对吗 查看全部回复
6082
稍等 查看全部回复
4409
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3726
可以补计提6月工资 查看全部回复
3087
应纳税凭证编号可以不用写。 应纳税凭证书立(领受)日期,就是相关合同的签订日期,或者证书的领取日期 查看全部回复
4166
tammy老师
是的 查看全部回复
2748
有完整的截图吗 查看全部回复
6446
工资是当月的当月计提,个税在缴纳的时候 借 其他应付款-代扣代缴个税 dai银行存款 查看全部回复
3287
什么意思?免税金额不做账,开票1万金额就是一万,税率一栏是免税 查看全部回复
2310
看第5行 查看全部回复
3056
你跟税管员联系一下,说明一下情况。本月按这个申报,申报完作废重开 查看全部回复
3673
小规模纳税人销售不动产不能免增值税 查看全部回复
3475
你好,全部进收入就可以。 查看全部回复
2525
开专票不免,开普票免税 查看全部回复
3085
小规模增值税适用3%的开普票免税,专票开3%不免税 查看全部回复
4335
你是新注册的企业么 查看全部回复
3410
红冲就是冲销当前收入 查看全部回复
是 查看全部回复
5274
三月份的税款当时是怎么入账的 查看全部回复
2625
个税不用计提,缴纳时是 借 其他应付款-代扣代缴个税 dai银行存款 查看全部回复
3620
这种情况需要补上的,但是不合规定 查看全部回复
3940
夏老师
查帐征收,就是按利润了 查看全部回复
4635
个税多扣了员工的,在今年的工资表里面少扣对应的款项即可 查看全部回复
4075
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2469
小规模? 查看全部回复
2147
计提 借:生产成本/销售费用/管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬 -养老/医疗/失业/公积金 支付工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 其他应付款-养老/医疗/失业/公积金(个人部分) 应交税费-个人所得税 缴纳社保公积金 借:应付职工薪酬-养老/医疗/失业/公积金 其他应付款-养老/医疗/失业/公积金(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2190
看咸鸭蛋是自己生产的免税 外购再销售的9 查看全部回复
4395
现在小规模原3%的免税到年底,都是免税的 查看全部回复
2777
小企业会计准则不需要 查看全部回复
2438
大宁老师
发票退回给个人了嘛? 查看全部回复
4049
与正常的工资薪酬合计计算个税就好 查看全部回复
3186
冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
15831
席俊义
如果是自产自销的就是免征的哈 查看全部回复
10606
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4319
可以负数原路冲回 查看全部回复
2227
借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2279
可以把提示的文字复制过来看一下吗 查看全部回复
6246
没有季度45万的限制,开普票才可以免税哦 查看全部回复
2550
小规模纳税人目前开普通发票免税,没有额度限制 查看全部回复
2919
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