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安叔老师
是的,到年底 查看全部回复
3984
Annina老师
可以申请退税 查看全部回复
2985
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4222
小规模现在增值税1%,2022年3% 查看全部回复
3956
筱粒老师
附加税是以实际缴纳的增值税为基础计征的 查看全部回复
2938
清岚
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3408
Icy 何
借应交税费-未交增值税 税金及附加-城建税/教育附加/地方教育附加 dai银行存款 查看全部回复
2894
借应收或者银行 dai其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
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在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
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真实情况的不影响 查看全部回复
9040
不含税销售额 查看全部回复
3629
高老师
红冲计提的附加税 查看全部回复
3512
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城镇维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 印花税不需要计提,缴纳的时候 借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
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借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
24367
是的 查看全部回复
3044
mila老师
如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
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现在不需要 查看全部回复
4171
与缴纳增值税及附加税的分录会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
3357
一般纳税人月开票10万以内的,免附加税 查看全部回复
3109
4154
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4242
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
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增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20065
教育附加税抵扣是什么意思呢 查看全部回复
4877
Amy老师
上面是负50吗 查看全部回复
4008
xinyue
申报的附加税费的计税基础是你的应缴增值税减去预交税款的差额,也就是预交税款部分对应的附加税不存在重复缴纳的问题。 查看全部回复
9238
哈哈老师
附加税算,增值税不算 查看全部回复
3719
李伟老师
建议您咨询相关部门,正常情况下应该是会有数据的哈 查看全部回复
3948
揭老师
税款所属期 查看全部回复
5784
附加税为负数 那增值税也为负数 需要联系专管员办理退或抵税业务 查看全部回复
4572
你按下面的 查看全部回复
5454
andy老师
建议您修改报表,发票作废或红冲重开,具体的可以咨询当地税务机关 查看全部回复
4818
每月月末做 查看全部回复
3459
如果免交增值税,是不用交附加税的。 查看全部回复
3089
小梦老师
增值税税负率=实际交纳增值税税额/不含税的实际销售收入×100% 查看全部回复
4514
对实行是的 查看全部回复
3333
核定征收主要针对所得税,增值税、附加税这个根据你的具体收入来确定 查看全部回复
3992
是按照抵减后的金额计提哦 查看全部回复
4392
你参考这个吧 查看全部回复
3177
最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
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您好,这种政策可以在税务局网站上查找相关法条 查看全部回复
2685
对的,附加税不用计提了 查看全部回复
3582
个税需要在员工入职的公司进行代扣代缴,需要按照实际支付情况申报,不可零申报 查看全部回复
4626
小福老师
也不需要了哈 查看全部回复
3184
李钢老师
不需要 查看全部回复
4030
您收到的是电子专用发票吗? 查看全部回复
5343
就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
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每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
3760
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3792
不计提可以在缴纳税款时 借 :营业税金及附加-城建税 dai:银行存款 为了方便查账,建议还是每月末计提 查看全部回复
3083
王苗苗老师
是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3900
venus老师
有增值税是要缴附加税的 查看全部回复
3925
梦梦老师
税款入库是税收征管的最终环节,是指征税机关根据税款入库权将征收的税款依次缴入国库的制度。 查看全部回复
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企业应享受的退税优惠是先通过免抵方式体现的,免抵后应纳税额仍未负数的会计算退税 查看全部回复
3633
你好 是问附加税的税率吗 查看全部回复
3613
大宁老师
根据财政部、国家税务总局印发《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》:一、将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人。二、扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。 查看全部回复
3443
1、双击生产企业出口退税申报系统 2、出口货物明细申报录入 3、收齐出口单证明细录入 4、申报数据处理—数据一致性检查 5、免抵退税申报—生成明细申报数据—确定—拷到A盘预审 6、到税务预审反馈后,撤销已生成数据 7、基础数据采集—增值税申报表项目录入—增加—录入(根据增值税申报表录入) 8、数据一次性检查 9、基础数据采集—免抵退申报汇总表录入—增加—保存(注意:应调整销售额与增值税纳税申报表差额) 查看全部回复
4158
你好,如果是多交的增值税和附加税,可以向主管税局申请退抵税,待税局审批后按审批结果处理 查看全部回复
6352
按照提示信息填写相关表格 查看全部回复
4668
你们是小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
3758
“本期是否适用增值税小规模纳税人减征政策(减免性质代码__城市维护建设税:07049901,减免性质代码_教育费附加:61049901,减免性质代码_地方教育附加:99049901)”:纳税人自增值税一般纳税人按规定转登记为小规模纳税人的,自成为小规模纳税人的当月起适用减征优惠。 查看全部回复
3471
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6772
附加税那个是税金及附加 查看全部回复
4641
对,附加税是根据增值税和消费税计算的没有增值税和消费税这个附加税也不需要缴纳 查看全部回复
2825
以增值税为计税依据 查看全部回复
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城建税正常税率7%当然也要看所在的地区,教育费附加3%,地方教育附加2% 查看全部回复
6388
挂靠的怎么收,你们自己商量就好了 查看全部回复
3848
把利润直接作为工资发放就好了,如果你们不缴纳社保和残保金,只考虑工会经费的话,按照饮料单独核算的利润/(1+2%)发提成就好 查看全部回复
4071
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4831
先填增值税数据,附加税会自动带出 查看全部回复
3028
税务师晓雨
你看错了吧 你把核定的截图发一下 查看全部回复
4054
碍事,不能零申报 查看全部回复
3958
可以季末一次性计提 查看全部回复
3815
免征增值税的话,附加税不用计提了 查看全部回复
3383
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
对的 查看全部回复
3543
附加税也是12% 查看全部回复
5159
你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
4557
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
3982
如果企业没有消费税的话,那附加税的计税依据是缴纳的增值税税额 企业所得税则不是根据增值税 查看全部回复
3647
小规模季度收入不超过45万,开普票免征增值税 查看全部回复
4548
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
7018
一般不退,抵减后期交纳税金 查看全部回复
4164
你说的这些都不缴 查看全部回复
4036
你说的是挂靠吧,具体怎么算,你和挂靠单位沟通一下 查看全部回复
2827
全部都要申报,如果季度收入不超过30万,免征教育费附加和地方教育费附加,申报的时候选择对应的政策实现免征 查看全部回复
4642
什么原因导致的退税? 查看全部回复
3205
季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
3805
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3401
可以 查看全部回复
4040
我也提醒你一句,不要乱选,那是你享受税收优惠政策的时候需要选的 查看全部回复
2756
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3326
小规模还是一般纳税人? 你们有没有免税业务? 你们是什么行业? 开的都是都是税率的发票? 开的专票还是普票? 有没有红冲发票? 有没有未开票收入? 查看全部回复
3494
自2019年1月1日至2021年12月31日,对增值税小规模纳税人减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受上述规定的优惠政策。 查看全部回复
4033
收到退税款时的会计处理 借:银行存款 ? ? ? ?dai:其他应收款出口退税 查看全部回复
3829
3808
你好,增值税=9370.75/(1+3%)*3%=272.93 查看全部回复
4368
对的,同学,一样的计算方式 查看全部回复
5254
陈米老师
月份填错了,那你申报成功了吗?一般所属日期错误,文件名称不正确,会申报不成功的。只能修改所属日期后重新申报。 查看全部回复
4341
一般是,带上业务合同,证明业务真实,金额大,且当月已开发票都是顶额开完,说明现有发票已不能满足公司业务的开票需求,特申请新的大额发票。 查看全部回复
4344
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