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普照
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
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杨老师.
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
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杨老师
未开票收入是可以负数申报的 查看全部回复
2995
高老师
1% 查看全部回复
3441
Annina老师
你们之前的应付账款是买的服务还是货物? 查看全部回复
3274
venus老师
同学12月正常做,1月红冲掉 查看全部回复
3612
大宁老师
暂估的货物,所得税有没有调整? 查看全部回复
3463
李伟老师
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1262
实际业务就是资金往来,不用开技术发票。往来挂账,后期还款 查看全部回复
1626
一般纳税人给门店开咨询费的发票,有真实的咨询业务吗 查看全部回复
1550
曹老师CPA
这个不能在账上做的,违反税收规定 查看全部回复
1541
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
1325
西贝老师
同学你好,用不含税价*(1+10%),算出含税价,然后用含税价开具13%发票即可 查看全部回复
893
杨英芝老师
你好只要业务真实,合理合规纳税一般都没有什么风险,就算税局那边有异常提醒,只要公司这边资料齐全,能够把业务解释的通就好 查看全部回复
867
wam
审计已冲回,就是已审报表中已没有这个费用,故在汇算清缴时是用已审报表,不用调整 查看全部回复
1103
王苗苗老师
是转让技术么 查看全部回复
1055
dai:以前年度损益调整0.1dai:应交税费-应交增值税(销项税)-0.1 查看全部回复
996
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
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取得的进项发票建议及时入账,这样得到的报表数据才准确 查看全部回复
2119
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2308
Lucky
如果金额不大可以不调整,正常做本年损益,如果金额很大,需要调整以前年度损益,借 以前年度损益调整 dai 生成成本-直接材料 查看全部回复
2500
蓝字发票入账没? 查看全部回复
1490
不可以,业务名称不符 查看全部回复
1371
tammy老师
符合部分鲜活肉蛋农产品类的就可以免税 查看全部回复
2248
需要自行判断在不在农产品范围内 查看全部回复
2239
偶尔不会有影响的 查看全部回复
2293
参考这个回复,你们是小规模纳税人,目前按照3%或者1%开具发票 查看全部回复
7639
patience
跟公司签订合同的是另一家公司 查看全部回复
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入账的时候的收入就是990.5 查看全部回复
2001
安叔老师
次月对方开具负数发票,可以返还你方多付货款或者抵下次货款 查看全部回复
2619
1、已交房,还没装修,没达到预定可使用状态,先计入在建工程 查看全部回复
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如果正常业务,有销售有进货,是可以的,如果仓库什么都没有,什么业务都没有发生,就开具发票属于虚开发票,是违法行为的 查看全部回复
3075
当月重开可以不入账,原来的正数发票和负数发票可单独保存或者附在新开正数发票的凭证后面 查看全部回复
2521
哈哈老师
您好,现在是的税率是1% 查看全部回复
2336
需要 查看全部回复
4022
负数发票正常入账 查看全部回复
2149
负数发票和新开的发票都入账 查看全部回复
2083
有风险,因为另一家公司实际跟你之间没有业务往来,是不可以开发票的,属于虚开发票。 查看全部回复
3055
秦枫老师
如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
12084
不能 查看全部回复
3212
计入营业外支出 查看全部回复
2299
在6月所属期正常申报 查看全部回复
2228
老师刚接到问题,再看 查看全部回复
2642
稍等 查看全部回复
3065
原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2807
第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
3700
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
是原来的发票有问题么 查看全部回复
3087
有跨月吗? 查看全部回复
3104
建议两张发票分开入账 查看全部回复
1845
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3383
建议入账到今年 查看全部回复
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让对方供应商按照实际金额开票 不然成本大于收入了 不正常 或者虽然收到怎么多发票 你别按全额入帐 按照你实际的金额入账 查看全部回复
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未开具发票栏可以填负数。 查看全部回复
2279
可以手动输进去不含税金额,保证总金额一致 查看全部回复
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清岚
你说的合同含税是采购还是销售 查看全部回复
2186
许老师
你好,不需要单独记账 查看全部回复
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要将这些发票自己换算为1%税率的入账 查看全部回复
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是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3117
不会有影响 查看全部回复
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这样操作是没问题的,9176.96÷1.03换算为不含税价格,×1.01等于新的含税价 查看全部回复
2515
如果课件上说是不含税就可以乘以税率,如果是含税,要价税分离后乘以税率 查看全部回复
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普票1%,专票1%或3% 查看全部回复
3752
看是一般计税还是简易计税 查看全部回复
4754
燕子老师
你好,小规模纳税人目前开票税点是1%,当然你也可以来3个点的专票,但是专票开几个点就要按几个点交税 查看全部回复
3683
以后都不开票了么 查看全部回复
3332
小妮老师
也就是去年业务交钱的时候没有要发票,但是你们自行开具了没有给业主? 查看全部回复
7414
云峰老师
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3201
亲,你好,如果在同一期开具红冲不会成为负数,除非税率不一样 查看全部回复
1756
额外收取的税点作为价外费用开票 查看全部回复
2563
充值时挂预付账款,按照消费票据冲减预付账款 查看全部回复
10901
这个负数去大厅申报,或者你们和这个月有未开票收入的话,可以先申报未开票收入 查看全部回复
3382
甘老师
货车所有权转移到公司,才可以用公司开票 查看全部回复
2352
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
谭老师
你货有交付给对方吗? 查看全部回复
3016
今年可以入账,公司是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
1711
别人给你开票开的是什么类目,是个人给你开票还是公司给你开票 查看全部回复
2217
是当月的发票可以的当月作废 查看全部回复
2214
作为成本入账 查看全部回复
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对,按不动产租赁开票,一般纳税人9%,老项目的话可以适用简易计税5% 查看全部回复
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可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
费用会计 查看全部回复
2569
是的 查看全部回复
2136
借应收帐款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2312
作废红字发票,撤销红字信息表 查看全部回复
5066
需要对方开红字发票给你们,你们收到红字发票入账红冲一半金额,同时退款给他们 查看全部回复
7772
实际业务是租赁车辆,开具租赁发票 查看全部回复
11847
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看全部回复
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凭红字信息表开红字发票 开具方法:打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。 查看全部回复
4792
都是同一个月开出来的? 查看全部回复
4385
同学,负数开错了,要作废 查看全部回复
3673
是双方都不开票了么 查看全部回复
3491
1退回发票和红字发票附在一起 查看全部回复
2590
商家不开票可以打电话12366投诉 查看全部回复
2662
可以把之前的发票复印一份作为附件 查看全部回复
2110
你的开票内容,和税收编码是什么 查看全部回复
6493
设备计入固定资产,可以计提折旧,但没有合规发票,折旧费不能税前扣除,企业所得税汇算时调出就好 查看全部回复
3078
可以让总公司开票 查看全部回复
2834
最好保持三流一致,或者你们签一个业务员代收协议 查看全部回复
5800
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4048
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