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patience
抵扣40%? 查看全部回复
3011
高老师
可以用发票联的复印件代替,但是该复印件上需有提供人的签章,并注明“与原件核对无误,原件存于我处”字样 查看全部回复
3302
三月份的税款当时是怎么入账的 查看全部回复
2607
许老师
你们是收票方,只要你们不是简易计税就可以抵扣,与对方是否简易计税无关 查看全部回复
3612
杨老师
理论上是要按照工程项目分别进成本的 查看全部回复
2224
可以 查看全部回复
2983
用发票联复印件代替 查看全部回复
2801
甘老师
应该是统计后就可以打印了的 查看全部回复
4570
工程款逾期利息应作为价外费用,选择与建筑服务相同的税收编码开票,按照与建筑服务相同的税率或征收率计算增值税税额。 查看全部回复
7348
秦枫老师
同学你好 应该是可以的 他只是变更名称 因为他的税号没变 先让他增值税认证抵扣平台看下可有你们公司开具的 有就直接认证 没有 退回重新开具 查看全部回复
3073
冲减原来多计提的附加税,借 税金及附加 负数 dai 应交税费-城建税 负数 -教育费附加 负数 -地方教育费附加 负数 查看全部回复
2412
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2108
入库入帐 查看全部回复
3340
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3471
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3138
不考虑进项抵扣,开票销项税=1000/1.13*0.13=115.04万元 即征即退税额=1000/1.13*0.1=88.50万 最终到手=1000-115.04+88.5=973.46 查看全部回复
3220
席俊义
折旧完的汽车抵扣了1.5万,相当于固定资产清理,1.5需要缴纳增值税,会计处理差额进入资产处置损益。 查看全部回复
3282
购买的这些东西是干什么用的呢 查看全部回复
9548
住宿费是用于差旅么 查看全部回复
1937
需要认证 查看全部回复
2895
借:应交税费-应交增值税(进账税额)-红字 查看全部回复
2713
不能 查看全部回复
3455
如果本公司是一般纳税人的话可以 查看全部回复
3026
少支付冲减财务费用 查看全部回复
2458
李伟老师
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3087
这种情况是不可以的 查看全部回复
10264
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
2836
跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看全部回复
2843
安叔老师
普通发票可以入账扣除,专票是可以抵扣销项税额的 查看全部回复
3161
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2860
是的 查看全部回复
3397
Harry老师
你好,需要做进项转出处理。 查看全部回复
2280
a重新开具发票 查看全部回复
2816
开具红字信息表,由销售方开具红字发票,当期做进项税额转出处理。 查看全部回复
3004
tammy老师
不能抵扣, 查看全部回复
2399
借 管理费用 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2600
①收到21年银行手续费发票专票。借:财务费用(红字,专票上的税额) 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
2896
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款等 查看全部回复
2947
可以,借应交税费-应交增值税进项 借管理费用/成本 负数 查看全部回复
2748
曹老师CPA
借 应收账款 dai 以前年度损益调整 应交增值税 查看全部回复
2666
首先老师不建议两套账,内账多的部分可以计入内账成本 查看全部回复
2218
你好,要看下对方是否已经上传这个发票,还要核对下信息是否正确。 查看全部回复
3206
您好,是可以的。 查看全部回复
12679
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2258
可以抵 查看全部回复
9851
2332
目前没有平台能自己查询,确实需要的话需要到税务局查询 查看全部回复
2991
取得专票才可以抵扣销项税额 查看全部回复
2889
可以的 查看全部回复
3116
变更半年内可以用 查看全部回复
6021
如果开具发票是在变更之前的,可以使用,如果对方的地址已经变更了,开具的发票是还是之前的要重新开具 查看全部回复
8272
没什么大问题,可以善意提醒对方开票时调整过来, 查看全部回复
8241
没事的 查看全部回复
3215
做进项税额转出 查看全部回复
2787
亲,专票都可以,除非买的是用于集体福利,免税项目等 查看全部回复
2869
先勾选,然后进项税额转出 查看全部回复
3337
3%增值税 查看全部回复
5056
小小
是的,你的理解是正确的 查看全部回复
3562
4月份开始不可以开1个点的发票 查看全部回复
2883
简易计税开专票给别人,别人可以抵扣 查看全部回复
5411
2601
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
2994
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
3303
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3571
工会经费的收入和支出不算企业的经营收入和经营支出,所以不可以抵扣 查看全部回复
6631
美金入账时按当天汇率记账和按月初汇率记账都是可以的 查看全部回复
3931
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3531
国家税务总局公告2015年第59号规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
3339
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4353
普票和专票都是需要算销项税额的,所以总体可以抵扣的 查看全部回复
3624
厚积薄发
可以抵扣,对方是小规模纳税人 查看全部回复
2295
600算销售费用吗 查看全部回复
3563
您好,一般而言一般纳税人所取得的专用发票并不是都可以抵扣的。 租入的门面是专门经营销售农药、种子种苗等免税项目的,不可以抵扣;但同时兼营工具、渔具等应税货物的,则可以抵扣. 租入的住房用于职工住宿、娱乐的不可以抵扣,但用作仓库、办公场所的可以抵扣. 租入的厂房用于专门生产免税产品、简易计算方法项目的不可以抵扣,但兼营应税项目的可以抵扣。 查看全部回复
5600
3024
您好,专用发票未认证会计分录 购买商品,但暂时未认证进项税额 借:库存商品 应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 dai:银行存款 到次月实际抵扣时 借:应交税费——应交增值税——进项税额 dai:应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 查看全部回复
2702
如果对方公司是小规模纳税人,收到专票不会形成滞留票 查看全部回复
3418
附表二的第35栏次 查看全部回复
2099
借:应交税费—进项税 dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3560
清单的话没有多大区别 查看全部回复
4226
可以在增值税发票服务平台查询 查看全部回复
3196
就是以法人的名义借款,是吧 查看全部回复
4510
多录的进项税做进项税额转出 查看全部回复
3749
可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
3182
4285
Leaf
少支付的是折扣还是什么 查看全部回复
2783
3884
孙老师
你们需要做进项税转出处理 查看全部回复
3040
收到留抵退税,记到进项税额转出 查看全部回复
3186
是向说采购的,食材是给谁用的 查看全部回复
3445
是的,建筑行业一般纳税人实行简易计税的取得的专票就不可以抵扣 查看全部回复
3686
木言
可以让记账公司给你们如实记账的,只不过不能税前扣除 查看全部回复
3870
Yan
公司性质是什么呢 查看全部回复
19982
最好做一下进项税转出 查看全部回复
3057
按照专用发票上面的税点 一般纳税人10% 查看全部回复
5247
当然可以了 查看全部回复
4383
待认证进项税 查看全部回复
2997
Annina老师
3308
现在税务局都是要求只要复印件加盖发票专用章就行了 查看全部回复
3129
不能抵扣 查看全部回复
4973
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