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清岚
属于视同销售,需要缴纳增值税的 查看全部回复
3857
莹老师
您购入的大枣是直接对外销售了嘛 查看全部回复
4367
哈哈老师
就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
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每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
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可以的,具体的开票内容还要根据真实业务看客户有没有发票内容方面的要求 查看全部回复
5032
张瑞峰
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
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若是公司真实发生的业务,是可以据实计入公司费用的 查看全部回复
4498
夏老师
制造业 查看全部回复
3033
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5180
如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
6580
李伟老师
零售的酒不能开具专票 查看全部回复
8458
电脑维修、复印件维修是开修理修配劳务 查看全部回复
11176
王苗苗老师
直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
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您是小规模纳税人,还是一般纳税人? 查看全部回复
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企业无偿借款给其他单位需要视同提供dai款服务缴纳增值税的 查看全部回复
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一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
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对,全额缴纳增值税 查看全部回复
3799
高老师
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3436
现金折扣计入财务费用 查看全部回复
3344
需要在增值税减免税明细表里面填写 查看全部回复
4389
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
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如果你有加工费收入,应该是受托方,完工后不能计入存货,应计入受托加工物资,单独核算。 查看全部回复
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与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
累计摊销的完整分录是什么? 查看全部回复
4015
中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
5827
一般纳税人开普票和专票都是需要计税的,而小规模开普票一个季度没超过45万是免征增值税的 查看全部回复
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您好,这个税负率并没有准确的数字,每个企业情况都是不一样的 查看全部回复
3760
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2846
是你们多付款,对方少开票了吗? 查看全部回复
4630
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3518
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
11059
你们是采用一般计税法,开的是9%的发票,那么你们需要更多的进项来抵扣,甲方提供的材料少,你们提供的材料多,能抵扣的也多。可能是这个意思 查看全部回复
4815
venus老师
这要看预算,预算里有没有包括。 查看全部回复
15047
您的收通过合同结算合算吗? 查看全部回复
3936
需要缴纳印花税 查看全部回复
4149
您可以去大厅办理修改报表 查看全部回复
4112
你好,稍等下哈 查看全部回复
4634
严格来说地址错了是需要重新开票的 查看全部回复
3725
是什么原因导致的退税? 查看全部回复
一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 本条所称从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户,包括以从事货物的生产、批发或者零售为主,并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。 纳税人兼营销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产,适用不同税率或者征收率的,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。 查看全部回复
5168
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4619
借:原材料 6500 应交税费-应交增值税-进项税额 825 dai:银行存款 7325 查看全部回复
4609
购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3700
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3931
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4948
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4157
国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2021年第5号) 按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。 查看全部回复
3588
面试一般注意事项1、安排好时间不要迟到 2 、准备一份纸质简历 3、去之前了解下公司发展情况 4、着装正规 查看全部回复
2809
(13000+14000+2400)/(120*20%*20%-2)=10500 查看全部回复
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普照
先到林业部门办理《苗木生产许可证》或《苗木经营许可证》,再到工商局办理相关营业执照,记得带上身份证复印件。 查看全部回复
5878
个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算增值税应纳税额。(月不超15万季度不超45万可以享受免征增值税优惠)。 查看全部回复
3845
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5485
发票清单是一一对应的 查看全部回复
3334
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2880
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3923
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5883
悠悠老师
享受减免政策是1%。 查看全部回复
3719
严格来说这个是不能空白的,客户可能不会接受 查看全部回复
3614
如果是单独赠送没有开发票里面,正常情况下是需要视同销售的。要么就是把车装修好再整体出售,把这些相关的支出转到成本里面 查看全部回复
4377
操守为重
是的 查看全部回复
4053
印花税是按照合同上的金额去申报的,购销合同的印花税税率是万分之三 查看全部回复
2714
应该是不能的,你自己登陆发票综合服务平台试试 查看全部回复
4832
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4866
对,需要进项税额转出 查看全部回复
3742
应收票据 查看全部回复
3122
购买方已认证抵扣,由购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3510
如果金额不大,可以直接计入费用,借:销售费用 dai:其他应付款 ,一般纳税人需要考虑进项税 查看全部回复
3814
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7339
一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
3915
Annina老师
借劳务成本-技术服务费,dai应付账款/银行存款 查看全部回复
3808
Lina老师
你好,可以选择销售和批发灯具、灯具零配件等 查看全部回复
15767
这就看你计算的是哪个期间的税负率了,如果计算当月的就是当月交纳当月收入,如果计算全年的税负率那就是全年交纳的增值税除全年不含税收入 查看全部回复
4123
看你核算的期间,月或年都可以 查看全部回复
3630
进口货物再销售同普通销售一样,如果是一般纳税人税率13%,再相应计算附加税 查看全部回复
5589
如果是办公用,可以抵扣。如果是做为公司福利或发给员工,不可以抵扣 查看全部回复
8511
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3847
可以带上合同到税务申请,能不能成功,税务说了算 查看全部回复
4941
你好 一般纳税人按修理修配13% 查看全部回复
4547
意思是不是个人真实业务,而是帮公司开票对吗 查看全部回复
4487
税务上问题不大主要是你们经营中的问题 查看全部回复
3063
报税没有影响,可以报税 查看全部回复
3797
未开具发票那栏 查看全部回复
3737
增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,不是一个固定的值。 查看全部回复
3469
印花税 借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3343
借在途物资,应交税费dai银行存款 借原材料dai在途物资 查看全部回复
4334
农业生产者自产自销水果的,免征增值税,流通领域(批发或零售)销售水果,一般纳税人适用税率9%,征收率3%(疫情期间1%)。 查看全部回复
96673
不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
4315
对,一般都是当月做账的 查看全部回复
4758
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3721
税务师晓雨
当你的进项能满足你的税负要求的时候,你认证对应的进项,你可以按照你的税负去缴纳。如果你的进项小于你用税负算出来的进项,那么按照应交增值税=销项-进项,计算缴纳 查看全部回复
4087
你好 可以入在今天 查看全部回复
3111
已经抵扣过是按13% 查看全部回复
3612
若是相差不大(如相差了一分钱),可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。 查看全部回复
11478
税负并没有一个准确数值,不同企业不同情况 查看全部回复
4361
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5453
每个地方执行的税率不完全一致,基本上是你说的这么多。 查看全部回复
4055
可以 查看全部回复
7537
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
3013
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4683
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