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Icy 何
不是,你前面说的是行业的平均税负,但是每家公司的实际情况不一样,所以你们按照实际的情况做就行 查看全部回复
3008
张老师
对的 查看全部回复
3633
二手车发票属于二手车过户凭证,是不能抵扣税款的。 手车属于适用增值税低税率的货物,所以应该按照《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》的规定缴纳增值税。《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》是这么规定的:纳税人销售旧货按照简易办法依照0.5%征收率征收增值税。所称旧货,是指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇),但不包括自己使用过的物品。 查看全部回复
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借应交税费-未交增值税 税金及附加-城建税/教育附加/地方教育附加 dai银行存款 查看全部回复
2948
Annina老师
冲红了影响进项税,需要重开,你们再抵扣 查看全部回复
4167
借在建工程113 dai原材料100 应交税费应交增值税进项税额转出 13 查看全部回复
6810
微尘
不可以 查看全部回复
3034
借应收或者银行 dai其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2983
计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
3685
Amy老师
是一般纳税人吗? 查看全部回复
3472
申报增值税的时候,附表一自动会填写到不征税销售额里边儿。主表也会带到不征税销售额里边儿。 查看全部回复
5514
大宁老师
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
4068
适用加计抵减政策的必须是从事或主要从事邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下简称四项服务)的纳税人。对于没有发生四项服务的纳税人则不涉及。四项服务按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)界定。 查看全部回复
3967
一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他 假设你没有进项税,且给出的数为含税销售额,那应交增值税=300/1.13*0.13=34.51万元 查看全部回复
4095
如果只是提供寄售服务,则可以按照提供服务开发票,一般纳税人为6%,小规模为3%,今年前减按1%。金额就是收取的中间差价 查看全部回复
13703
冲销管理费用 查看全部回复
3217
这种让业务人员确认一下哦 查看全部回复
4307
橘子
还有其他信息吗? 查看全部回复
3950
需要申报的,多余5千是需要交所得税的 查看全部回复
3126
按照新的收入准则规定这种情况是需要确认收入的,所以确认了收入就需要确认税金 查看全部回复
2818
需要看产品成本 查看全部回复
4312
清岚
税负率只是税务机关确定的一个范围,来排查行业可能存在偷漏税的企业如果您的账务是根据实际业务发生情况来记账的,税负率低一点也可以和税务机关解释的,当然了,如果您账务不那么规范,担心税务机关查的话,可以按照外帐的办法交一些税 查看全部回复
4149
超300万的全部按照25%计算 查看全部回复
3077
张瑞峰
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
高老师
实际缴纳的增值税/不含税销售收入 查看全部回复
3314
安叔老师
可以的 查看全部回复
3040
可以在这个月负数冲回 查看全部回复
3086
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3608
借:现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3827
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
5778
真实业务没有影响 查看全部回复
3316
能分摊的话就分摊到销售/管理/制造费用 查看全部回复
3348
不能,开错了冲红重开就好 查看全部回复
2975
没有 查看全部回复
3181
不需要 查看全部回复
3230
商贸 查看全部回复
2981
venus老师
同学,是你的核定税率 查看全部回复
5129
同学是按合同金额 查看全部回复
3495
跨月的只有冲红 查看全部回复
2986
《企业所得税法》相关规定《中华人民共和国企业所得税法》第九条企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除 查看全部回复
3720
招待费双标准,选小的 查看全部回复
3370
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4429
建议有借有还的,当企业资金多的时候就还掉法人的钱 查看全部回复
3490
不含税销售额 查看全部回复
3683
合理损耗部分应计入采购成本 查看全部回复
3244
冲红之前的正数进项发票做的分录 查看全部回复
2470
3203
成本一般就是你账上库存商品的价值 查看全部回复
3624
机动车发票正常勾选认证抵扣即可 查看全部回复
3488
只要发票在查验平台查询真实即可,商品名称只要自己单位认可即可 查看全部回复
7141
可以用A4纸打印,不填价格不行的 查看全部回复
3651
印花税的计税依据是合同金额 查看全部回复
5544
andy老师
您说成本票开给他们公司,我没理解 查看全部回复
4144
增量留抵还是集成电路企业采购设备的? 查看全部回复
3701
增值税0申报 查看全部回复
3995
销售费用一共应该是5万是吗 查看全部回复
2988
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3519
你们公司有销售计算机设备的经营范围么 查看全部回复
4110
餐饮专票不能抵扣 查看全部回复
3067
jessica老师
先红冲销货单,销货凭证,再红冲进货单 查看全部回复
4718
作废发票要收回原票的,可以把发票另外一联复印后盖发票专用章提供给对方入账即可 查看全部回复
4002
Karina老师
你好 需要的哦 查看全部回复
4779
这种应该是可以用的,目前是对购买方的信息有必填的要求,对销售方必填的名称和纳税识别号 查看全部回复
5224
需要代扣代缴 查看全部回复
3561
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3525
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17145
不合规 查看全部回复
4944
山峰
向新欣公司: 查看全部回复
4922
小黑
比如a人力资源公司是收到外包公司钱100万,一般纳税人,支付派遣人员工资90万,分录借银行存款100dai收入100/1.05应交税费100/1.05*0 .05 查看全部回复
2801
是的,都要写 查看全部回复
19745
借库存商品 应交税金 dai方需要看一下科目明细走银行存款或者应付款 查看全部回复
3584
筱粒老师
自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税 查看全部回复
4954
不是呢 查看全部回复
4191
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2940
服务,不动产那栏 查看全部回复
4671
进库存商品,销售的时候结转成本 查看全部回复
3085
小月老师
肯定要进行汇算清缴 查看全部回复
4254
借:周转材料——包装物 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款或其他应付账款 查看全部回复
4008
销售药丸 借:银行存款/应收帐款/现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3758
严格的说不可以,税法有要求开票信息必须齐全,最好是让对方更换发票 查看全部回复
3734
开票根据业务合同开 查看全部回复
4177
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
3678
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
24484
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3721
开票根据业务开 查看全部回复
4604
根据规定,按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,需要就销售额全额计算缴纳增值税及附加。按季度缴纳的小规模纳税人,季度销售额超过45万元,销售额全额计算缴纳增值税及附加 查看全部回复
4897
一般在前 查看全部回复
2467
借应收现款42918.91dai主营业务收入37981.34应交税费—应交增值税(销项税)4937.57如果已经收到款,就是应收账款改为银行存款 查看全部回复
3428
mila老师
您根据您实际的销售金额可以知道销项税额,实际工作中很多公司为了保持税负正常,根据税负率来计算需要缴纳的税款 查看全部回复
6076
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3289
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5004
生产和销售免征增值税货物或劳务的纳税人要求放弃免税权,应当以书面形式提交放弃免税权声明,报主管税务机关备案。纳税人自提交备案资料的次月起,按照现行有关规定计算缴纳增值 查看全部回复
4750
若鱼老师
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4118
是的 查看全部回复
3071
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5502
风险大 查看全部回复
3479
增值税税负率=增值税纳税金额/营业收入*100%,已知增值税税负率和营业收入,可算出增值税纳税金额 查看全部回复
3136
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4399
是受托加工吗? 查看全部回复
3235
这个你是在税局打印不出来,你问下工作人员是不是机器问题 查看全部回复
3068
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