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Icy 何
当月你的税负就是0,但是一般增值税税负都是看一年的 查看全部回复
3539
Annina老师
增值税,附加税,城建税,印花税,企业所得税,个税,房产税,土地使用税 查看全部回复
3664
张老师
借:库存商品-暂估 dai:银行存款 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品-暂估 查看全部回复
3170
城建税是291.26*7%,经营所得的个税是按照累进税率计算的,这里提供的信息没有办法计算哦 查看全部回复
3108
入主营业务成本 查看全部回复
3273
高老师
结转勾选认证的 查看全部回复
3506
venus老师
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
4056
有相关业务的 可以 查看全部回复
3343
微尘
您是12月记账的吗 查看全部回复
3496
红冲重开开的是红字发票,是可以抵税的 查看全部回复
10373
当地税务局官网的表单下载里面 查看全部回复
3161
小规模现在增值税1%,2022年3% 查看全部回复
4010
而已老师
进项增值税都可以用来抵扣啊 查看全部回复
3840
安叔老师
印花税属于税金及附加类 查看全部回复
3199
分开做。A公司销售给B:借:应收账款 ——B公司,dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额。A公司采购B公司8万货物,借:库存商品 应交税金-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 查看全部回复
2559
因为这是开具的含税价 查看全部回复
2750
属于公司收入没有开票的,申报未开票收入 查看全部回复
2533
筱粒老师
目前来说没有优惠政策延续的官方通知,2022年是按3% 查看全部回复
4061
单选还是多选? 查看全部回复
3790
是的 查看全部回复
4020
你参考这个处理 查看全部回复
3588
税务师晓雨
境内的单位或个人程租船舶,用于国际运输服务,由出租人适用增值税0税率 查看全部回复
4277
你们销售的汽车只能放存货,租赁的汽车可以挂固定资产 查看全部回复
4606
不能同时 查看全部回复
5499
Amy老师
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3139
房产经纪代理费 查看全部回复
2965
最好分别来,收支两条线 查看全部回复
3617
清岚
同学,0税率不包括租赁服务的范围 查看全部回复
4925
如果享受即征即退,在即征即退项目填列 查看全部回复
4111
可以 查看全部回复
3634
如果退的配件没有影响收入的话,可以 查看全部回复
2908
利润表一般体现的是附加税,增值税不体现 查看全部回复
3180
计提工资: 借:销售费用,dai:应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分: 借:销售费用,dai:应付职工薪酬-社保 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费应交个人所得税 dai:银行存款 发放工资: 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-社保个人部分 应交税费应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3374
如果普通发票的的不影响使用,但是不规范,如果专用发票建议退后重新开具 查看全部回复
4014
属于销售建材行业 查看全部回复
16642
对方给你开票了么 查看全部回复
4051
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
7092
按照税务要求更正申报就好 查看全部回复
5956
这种一般都是不合理的要求,对方只是找个明目收取费用而已。因为普票是购买方不可抵扣,专票购买方可抵扣,所以故意借故收取费用 查看全部回复
4373
对方没有开票,你不能抵扣 查看全部回复
3052
大宁老师
个体户一般是工商部门颁发的证,在税务部门个体户可以是小规模,也可以是一般纳税人 小规模和一般纳税人税种差不多,一般有增值税,印花税,附加税等等,个体户小规模纳税人有时可以核定征收。小规模纳税人征收率有3%,一般纳税人根据经营业务有13%,9%,6%等 查看全部回复
6004
一般纳税人吗? 查看全部回复
3022
可以,正常做账 查看全部回复
3881
同学不好意思,老师这边刚收到转单 查看全部回复
10532
借库存商品或原材料,应交税费一应交增值税一进项税,dai应付帐款 查看全部回复
3597
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3727
建议您正常入账,不抵扣,等到22年勾选抵扣 查看全部回复
3535
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3750
红字发票分录与对应的蓝字发票会计科目及方向一致,只是数字用负数表示 查看全部回复
3522
主营业务收入 查看全部回复
3971
损益类科目发生额在借方表示 查看全部回复
3620
借:应交税金-未交增值税 dai:应交税金-应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
3213
具体是什么业务? 查看全部回复
8021
答案A 查看全部回复
4197
600+1000*13%+1000*10%=830 查看全部回复
4164
15?1.01×.0.01 查看全部回复
3954
你拿来组合开整套给客户就好 查看全部回复
3189
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7291
操守为重
你好 查看全部回复
3598
按照用电度数的占比分配。例如你总的电费是300000元,然后你管理费用电费就是2000/(1000+2000+1000+116000)*300000=5000元 查看全部回复
3593
你在勾选平台能勾选么,如果不能的话需要对方重新开具了 查看全部回复
3656
结转进项税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税),dai:应交税费应交增值税进项税额 结转销项税: 借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税(转出未交增值税) 结转增值税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费未交增值税 查看全部回复
3429
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3426
看你们是否要调整增值税了 查看全部回复
3442
一般不存在最低税负的说法,一般每年都会公布每个行业的平均税负水平,如果企业的税负与平均税负相差太大会有较大的稽查风险。实际工作中,还是建议按照企业真实情况做账纳税,而不是按照所谓的最低税负去人为操作 查看全部回复
3545
2020年12月份国家税务总局广东省税务局发布《关于发布<广东省纳税人申领增值税发票分类分级管理办法>的公告》(国家税务总局广东省税务局公告2020年第6号 )将发票申领同样也分为三个等级管理,Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类。 查看全部回复
8232
是的哦 查看全部回复
5403
结转成本一般是根据业务结转的 查看全部回复
3090
会计按照权责发生制做账,属于当期的成本费用的,做到当期 查看全部回复
2549
橘子
收购时:借库存商品-二手车 应交税费-应交增值税(进项税) dai银行存款 销售时: 借银行存款dai dai主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3404
纳税人取的增值税进项发票,用于集体福利,个人消费,免征增值税的项目等的是不能抵扣的,要进项转出 查看全部回复
3563
预缴税款会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3719
当期的销售收入*征收率(3%或5%) 查看全部回复
3799
B 查看全部回复
3449
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3596
jessica老师
只要你们根据合同和会计准则要求,按照正确的时间点将收入和税金都入账了,不会有税务风险,因为只是在年末集中结算而已。 查看全部回复
4827
应该是指总的税负,包括全部的税费 查看全部回复
3288
存货一般是为了卖 查看全部回复
5491
你单位如果是政府单位,不写可以;如果是企业,就要填识别号 查看全部回复
7715
一般核定征收的纳税人都是按照核定的税率或者税额征收税款的,所以你如果开票超过了一般不会额外再征税。但是如果你超了,有可能会影响你后面的核定税率或者税额 查看全部回复
5067
一般来说是需要的 查看全部回复
2875
21651.38÷2%×1.09 查看全部回复
3654
可以的 查看全部回复
5163
系统是没有2%的税率的,这种是可以选3%的税率,然后申报时减按2%申报 查看全部回复
4004
您说的是小规模纳税人的增值税税率吗 查看全部回复
3338
可以,复印件盖章入账 查看全部回复
3300
红字信息表内容按照发票开 查看全部回复
3393
根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)第二条规定:(三)一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税: ???1.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位,是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 4.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。 5.自来水。 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后,36个月内不得变更。 查看全部回复
6633
2817
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
如果对方不要发票,你们正常按照销售处理,申报时未开票收入填报 查看全部回复
2955
可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率 查看全部回复
3952
可以先预缴再开票 查看全部回复
3935
你买他50000,然后你卖他30000,未付20000.应收和应付要分开, 查看全部回复
3360
跨月发票对方不能直接作废,只能开具红字发票,你收到红字发票后正常入帐就好 查看全部回复
3441
是没有加工过的初级大麦吗? 查看全部回复
4442
你铁路运费直接计入库存商品的成本即可 查看全部回复
4256
Karina老师
5066
借费用,dai其他应付款一股东 查看全部回复
2883
餐饮一般纳税人6%,购进自产自销的农产品可以按照9%抵扣 查看全部回复
3227
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