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王苗苗老师
符合免征范围的才免 农业生产者销售的自产农产品免征增值税;对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税;纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,免征增值税。 企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 查看全部回复
5996
悠悠老师
对于一般纳税人无论开具的票是专票还是普票,税率都是一样。至于是否要交增值税,还要视进项税多少来决定。 查看全部回复
4624
高老师
你好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 季度申报时享受减免部分税额转营业外收入 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
3822
venus老师
记入管理费用——保安费 查看全部回复
3221
andy老师
你卖了多少钱,然后换算成不含税的金额填就好了 查看全部回复
3442
一般是记到销售费用 查看全部回复
3724
大宁老师
你好,稍等 查看全部回复
5650
你好,收到客户预付款 借:银行存款 dai:预收账款 确认收入 借:预收账款 借:银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3758
表中数据是假设你说的金额是不含税销售额来填的 查看全部回复
4985
借:钱 dai:提供服务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2927
税务师晓雨
你看错了吧 你把核定的截图发一下 查看全部回复
4090
需要 查看全部回复
4798
你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
4611
哈哈老师
可以分摊到季度的,前提是开的普票没超过45万一个季度 查看全部回复
3374
这个看你是怎么划分的,可以开在一张发票上做一笔分录 查看全部回复
2633
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3976
如果属于委托加工的话,还是签合同比较正规 查看全部回复
3811
这个根据情况来决定的,该交税的时候就得交税 查看全部回复
3771
合理避税的前提就是尽量能够取得发票才行 查看全部回复
4819
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
3281
购货方取得的现金折扣是冲减财务费用 购买时分录 借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 实际付款时 借:应付账款 dai:银行存款 财务费用 查看全部回复
3105
可以 查看全部回复
4806
李钢老师
实际缴纳的增值税/不含税销售收入 查看全部回复
4720
你好,12月的应交增值税在下年的元月份缴纳 查看全部回复
3341
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
碍事,不能零申报 查看全部回复
3985
如果你们采购相关配件组装成其他设备卖的话,借:原材料 A 原材料B dai:应付账款 70万 借:应付账款 22万 dai:银行存款 22万。一般纳税人加进项。如果是其他业务请描述清楚 查看全部回复
3651
生活服务免征增值税优惠政策早就到期了,你说的是什么业务开的免税发票? | 财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第7号 三、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第8号)、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关捐赠税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第9号)规定的税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2021年3月31日。 查看全部回复
3958
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3500
一般是这样 查看全部回复
2368
夏老师
内部做库存盘点表,写情况说明报损,请领导签字,自行申报或请中介机构出鉴证报告,所得税前扣除 查看全部回复
特殊情况,税局核实后,会和金税公司人员给你出具解决方案的 查看全部回复
3963
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3525
你凑够1就可以 查看全部回复
3501
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收:2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 查看全部回复
4507
你可以做减值: 借:资产减值损失—计提的存货跌价准备 dai:存货跌价准备 查看全部回复
3026
所得税并不免征 查看全部回复
3726
你说的少价是什么意思 查看全部回复
3733
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4509
你们是怎么联营的,打给个人的钱又是什么情况 查看全部回复
3744
需要的同学,是这样的 查看全部回复
3277
应交增值税=不含税销售额*征收率-应纳税额减征额-当期已预缴税额等 如果开具的都是普票且未超45万,可享受优惠政策,免征增值税,如果开具的专普票合计未超45万,普票部分可享受优惠政策免增值税,专票部分要纳税 查看全部回复
3115
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
4003
全部记到管理费用或者销售费用就好,区分一下时期 查看全部回复
4216
甜甜老师
合同所载金额 查看全部回复
4690
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
4236
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3913
这个都不是一定的,你可以根据你们的经营状况,分别计算一下,个体户和公司哪个缴税少,就选哪个 查看全部回复
3984
借:银行存款 dai:营业外收入-违约金 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4047
需要满足一定条件 查看全部回复
10879
归老师
可以的。剩余的未开票部分做无票收入申报即可 查看全部回复
3754
购买方的业务,根据业务类型,记到相关成本费用就可以 查看全部回复
2803
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3223
对的 查看全部回复
3606
Amy老师
可以先暂估入账 查看全部回复
4817
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
是您的应发工资总额 查看全部回复
4410
Annina老师
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4303
2937
做无票收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 需要交税的话确认销项,免税的不确认销项 查看全部回复
4341
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4615
现在增值税一般都是按照季度征收的,第三季度收入不超过45万,没有开专票的话,是免征增值税的 查看全部回复
6059
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3472
设备是哪个公司用的,发票就开给哪个公司,然后计入固定资产 查看全部回复
4443
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3099
你说的是计算单个人的销售贡献率吗? 查看全部回复
3330
属于正常损失,不做进项税额转出 查看全部回复
3286
例如,销售1000元的手机,赠送200元的充电宝,开发票时,手机 1000 充电宝 200.折扣200 查看全部回复
4449
如果企业没有消费税的话,那附加税的计税依据是缴纳的增值税税额 企业所得税则不是根据增值税 查看全部回复
3665
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3564
如果这些没有开到租赁发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4381
这个看你们用的是什么成本核算方法,然后就按照你们的成本核算方法去计算 查看全部回复
3490
小规模季度收入不超过45万,开普票免征增值税 查看全部回复
4584
也需要计提工会经费 查看全部回复
4622
Alice老师
您好,应首先确定是否在自己的经营范围内,如果在经营范围内可以直接开具,如不在经营范围内,只要是真实发生的业务可以开票。偶然发生的可以开具,经常发生的建议变更营业执照经营范围,不然工商查到超经营范围,会被罚款。 查看全部回复
6013
有影响,开票方信息应该是完整的 查看全部回复
3721
可以,查看财税2019年22号文件 查看全部回复
6038
可以分开签 查看全部回复
6589
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3797
需要缴纳增值税 查看全部回复
3510
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4184
当月。 查看全部回复
5695
潇洒老师
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4794
产生的关税计入进口商品的成本中,一般纳税人增值税计入待认证进项税额或进项税额中 查看全部回复
3494
柜子保证金先付一万,审核通过,返五千,实际上保证金是五千嘛,那这个五千最后还会不会给客户? 查看全部回复
2960
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
7090
一般不退,抵减后期交纳税金 查看全部回复
4173
企业有利润才需交企业所得税,亏损是不用交的。 企业的利润,是收入一成本(费用)。 你只给收入是计算不出来的。 查看全部回复
5813
你们开的是免税发票吗? 查看全部回复
4641
你说的这些都不缴 查看全部回复
4045
你说的是挂靠吧,具体怎么算,你和挂靠单位沟通一下 查看全部回复
2881
不是 查看全部回复
4847
合同上注明的是含税金额,就按照含税的,合同注明是价税分开的,那就是不含税金额,没有合同,一般很多都是按照不含税算的 查看全部回复
3284
3513
小黑
这种情况比较少的话,一次是可以的 查看全部回复
4199
Afei老师
自产农产品免征增值税,养殖业属于农产品类 查看全部回复
5462
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
4412
这个看当地的执行力度了,有的人这样干,税局也没有说什么,一般都是要求先填写了跨区域涉税事项报告的 查看全部回复
4106
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4674
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