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小福老师
员工在外租房是办公用还是作为员工福利呢 查看全部回复
4607
Annina老师
按照之前的开红字发票 查看全部回复
11931
清岚
这是印花税的征收范围,您可以参考 查看全部回复
4602
哈哈老师
这种写借款单,回来再报销就行 查看全部回复
4259
安叔老师
不合规 查看全部回复
4145
筱粒老师
小规模税率现在减按1% 查看全部回复
4819
有个服务的栏次 查看全部回复
12940
进转出就好 查看全部回复
3414
盆花出租13%,绿化养护6% 查看全部回复
4918
橘子
同学,你是要勾选进项税吗? 查看全部回复
3449
操守为重
借:应付福利费 dai:现金 查看全部回复
3347
这1980开的是什么呢 查看全部回复
是可以的哈 查看全部回复
3832
可以 查看全部回复
8085
是的哈 查看全部回复
3687
请问是什么业务呢 查看全部回复
3256
你数量不一致啊, 查看全部回复
6663
Icy 何
当期勾选认证时勾选认证不抵扣,然后账务处理全额入费用即可,不用做进项税额转出 查看全部回复
6746
同学 你好,报税前、报税后开具都算在本月哈 查看全部回复
3770
Afei老师
酒店是你们租赁的还是自持的,如果是租赁的可以计入长期待摊费用,按月进行摊销,有些会选择计入开办费;如果是自持的,可以计入固定资产。一般会计会选择计入长期待摊费用 查看全部回复
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对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
4013
如果有签订租房合同,加上房主的身份证,房产证等资料一般到税务局代开是能开到发票的 查看全部回复
3006
小微企业是符合一定标准的小规模纳税人 查看全部回复
3593
高老师
需要 查看全部回复
4383
不能按照3%开票 查看全部回复
5920
按实际进价核算成本就好 查看全部回复
2131
记入到营业外支出 查看全部回复
2807
可以的 查看全部回复
3624
对 查看全部回复
2865
这个本身不免税 查看全部回复
3619
已经申报了一般撤销不了,建议咨询一下社保局能否操作 查看全部回复
4598
2891
venus老师
如果已经注销完毕,所有工商、税务全部办理完,实收资本应由出资人所有,凭工商注销手续,可以直接转入出资人帐户或由出资人提取现金。不需要作会计分录了。 查看全部回复
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一般不建议接受专票,但是如果实在没有办法换票,就直接用发票入账就行了 查看全部回复
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按照收款即计入收入,借现金或银行 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
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保险费的发票是开给总公司还是分公司的呢? 查看全部回复
5370
是因为有小数差异存在的 查看全部回复
3298
张瑞峰
其他业务收入 查看全部回复
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税法上没有明确规定,但开票人与复核人最好不是同一人。 查看全部回复
3963
小梦老师
如果是您的主要营运服务,计入您的主营业务收入 查看全部回复
3896
Summer
首先发票要冲红,重开。 再次,看什么类型的发票,影响利润吗?需要通过以前年度损益科目调整。 查看全部回复
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如果是你单位把车租出去的话,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费,摘要,单位出租汽车 查看全部回复
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属于当期的费用就做到当期 查看全部回复
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增值税普通发票,跨月不得作废,只能开具红字发票冲销 查看全部回复
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印花税在企业开办初期有个营业资金账簿,按照万分之五一次性征收,针对标的是实收资本。还有就是销售行为有很多是视同合同行为的,所以购销都需缴纳印花税万分之三。印花税与小规模纳税人还是一般纳税人没有直接联系。该申报的还是要申报,等查账了查出问题滞纳金罚款都出现。 查看全部回复
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专票可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3458
建议你使用round函数,取两位小数。你表格上显示两位小数实际上可能存在不止两位小数,而只是你设置了显示两位小数而已 查看全部回复
6014
您这个什么意思 查看全部回复
3490
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是的,没有问题的 查看全部回复
3757
小规模纳税人可以接受专票,但不能抵扣,价税合计计入成本费用。 查看全部回复
3257
代发工资一般属于现代服务业的人力资源,一般税率为6% 查看全部回复
4224
不属于了 查看全部回复
3391
那这样你们合同的项目金额和实际开具发票就不相符 查看全部回复
3388
问题不大,及时补缴就行 查看全部回复
4274
建议针对同一种业务选择一种方式处理 查看全部回复
4228
截图的说法正确 查看全部回复
3096
Amy老师
最好是以房东个人的身份去代开,交增值税,城建税,教育附加,地方教育附加,个人所得税等。综合税负率是3个点左右,现在也有税优惠政策,也有的税务局征个人所得税,有的不征,具体以当地主管税务机关为准,建议咨询当地主管税务机关。 查看全部回复
4988
andy老师
发生应税销售行为,为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天 查看全部回复
9269
不允许了,从变更为一般纳税人日期起就要开具一般纳税人的税率 查看全部回复
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如果全年类计利润是负数,不需要计提企业所得税 查看全部回复
4045
根据《个人所得税法及实施条例》规定,个人财产租赁所得税税率为20%。允许扣除一定的费用,月租金4000元以下的,扣800元,4000元以下的,扣除20%的费用,再计算个人所得税。 查看全部回复
3908
一般老板自己发生的与公司业务无关的发票是不能计入公司费用的。如果是与公司业务相关的,则需要看业务内容是什么才能决定计入什么科目 查看全部回复
3679
根据实际情况计入管理费用/销售费用-会议费 查看全部回复
7662
没事,这个没啥影响 查看全部回复
4266
现行一般纳税人是6%,小规模纳税人是1%,(明年恢复3%) 查看全部回复
11436
9% 查看全部回复
41983
一般,借款单位,借款日期,借款金额详细就行,如果如借款协议,那是最好了 查看全部回复
4187
一般按出资比例,如果只一方经营,参与经营方可以按月有报酬或分红时增加比例。不参加经营方只有分红。看你双方如何约定协商。 查看全部回复
5046
13% 查看全部回复
6568
您的人员信息状态,入职时间这些设置正确了吗? 查看全部回复
4386
小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用 查看全部回复
3579
这个法人报销的,借方计入成本费用 dai方计入其他应付款 查看全部回复
4365
实际上新公司并没有参与生产经营原则上不行 查看全部回复
4203
一般纳税人的话6% 查看全部回复
7729
不能用,要有名称和税号才行 查看全部回复
2967
对也不对。这里还是需要看具体地区,例如如果某个地区的职工平均月工资只有2000元,那么住房公积金的上限则为2000*3*12%=720元,那么很可能你即使月薪是18000元,实际也没办法缴纳2160元的公积金。在不讨论其他因素的情况下,这样最后算下来你的工资薪金部分的税率就不止4.42%了。这里只是将老板的收入分别通过工资和奖金的形式分别人为地控制在适用税率10%以内的,但是这里需要注意的是全年奖金一次性扣除的规定目前是截止到今年年底的,以后会否将奖金并入工资薪金还不确定。 查看全部回复
5013
是能够享受的,因为这个截止时间是纳税发生时间,而不是申报时间 查看全部回复
3755
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
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难度不大,但是肯定要求法人到场的 查看全部回复
4129
对的,附加税不用计提了 查看全部回复
3618
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点 查看全部回复
4201
公司没有车,老板拿回的维修发票则是老板个人的费用,是不能计入公司费用的。由于车辆非公司所有,因此代驾费也无法判定是因为老板个人事务还是公司事务产生的,所以也无法报销 查看全部回复
7747
如果是一般纳税人的话,看您的单据应该是工程维修,即税率为9%,如果是小规模纳税人则是3% 查看全部回复
20433
你好 查看全部回复
4761
请问是不动产经营租赁吗 查看全部回复
7672
发票跨月就不能作废了,只能冲红 查看全部回复
3493
根据您的问题,不是很明白您想问的是什么,可以描述详细一些吗? 查看全部回复
3850
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4116
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
2995
不能抵扣进项税额 查看全部回复
3530
按照发票含税价/1.13*0.13 查看全部回复
4814
不含税收入刚好45万不用缴纳增值税,但是企业盈利要交企业所得税。最好不要顶格开,容易引起税务风险。 查看全部回复
6406
对,开普票一个季度超过45万就需要交增值税 查看全部回复
3461
如果您已经没有进项,那么您需要缴纳增值税就是含税销售额/1.13*0.13 查看全部回复
4559
关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知(财税[2012]75号)经国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。免征增值税的鲜活蛋产品,是指鸡蛋、鸭蛋、鹅蛋,包括鲜蛋、冷藏蛋以及对其进行破壳分离的蛋液、蛋黄和蛋壳 查看全部回复
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借 管理费用/销售费用/制造费用 dai 预付账款/应付账款 查看全部回复
3375
3772
梦梦老师
小规模如果季度超过45万是要全额交增值税的,如果你这个是含税价且税率都是1% 增值税等于含税额/(1+1%)*1% 查看全部回复
3947
莹老师
如果发票99752.03是不含税金额,查下报表上的实际收入是否错误,如果错误更正下 查看全部回复
3457
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