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许老师
是的 查看全部回复
2119
王苗苗老师
一共抵减额度是这么多 查看全部回复
2597
方便发一下截图么 查看全部回复
2275
收到的个税手续费返还吗? 查看全部回复
2218
可以的 查看全部回复
2128
减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条 查看全部回复
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甘老师
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1792
wam
有的 查看全部回复
1251
这个表不用手工填,自动取数 查看全部回复
2078
安叔老师
可以的,只要你还增值税还没申报成功,就算进项发票已经勾选汇总统计还是可以撤销统计重新勾选的 查看全部回复
2529
进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2585
退什么税呢 查看全部回复
1898
不需要备案,在减免明细表里添加即可 查看全部回复
2131
清岚
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
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不能,只能勾选4月1日之前的发票 查看全部回复
1801
小规模季度不超30万,免征增值税 查看全部回复
3468
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
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你们现在账上增值税科目有余额吗? 查看全部回复
3321
电子发票只能红冲,不能作废 查看全部回复
2189
根据实际业务来申报增值税和个税 查看全部回复
1970
一般纳税人取得专票可以抵扣的 查看全部回复
1705
燕子老师
增值税作为流转税,由于专用发票的进项税额可以进行抵扣,所以一般增值税税额都是拆分开做账的,未税部分计入成本或费用,进项税额依法不能抵扣的除外 查看全部回复
2957
高老师
借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2118
dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1865
从11月调出是什么意思 查看全部回复
2384
不征税增值税 查看全部回复
3756
杨老师
工程施工-间接费用 查看全部回复
2553
按照增值税发票来开具 查看全部回复
2539
按照实际销售价格开具 查看全部回复
1765
小妮老师
电子发票不能作废,开错了需要开具红字发票 查看全部回复
2469
按照预交增值税的12%缴纳。 查看全部回复
1726
具体什么问题呢 查看全部回复
1306
patience
分录是没问题 查看全部回复
2473
首先错账查找原因 查看全部回复
1938
个体户是民法概念,可以是小规模也可以是一般纳税人 查看全部回复
2418
tammy老师
你们是小规模纳税了吗? 查看全部回复
3055
可以 查看全部回复
3706
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
2693
会计准则的话进其他收益,小企业会计准则进营业外收入 查看全部回复
2029
小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分,实际税率是5% 查看全部回复
2378
稍等哈 查看全部回复
2082
其他费用:运输费、装卸费、包装费、保险费、仓储费、入库前的挑选整理费以及运输途中的合理损耗可以抵扣。 查看全部回复
2389
写分录吗? 查看全部回复
2412
厚积薄发
如果有进项发票的话,2000乘以3% 查看全部回复
2382
是的, 查看全部回复
3492
谭老师
过路过桥费只有办理了ETC的可以抵扣进项 查看全部回复
3073
根据最新规定,现行的增值税税率分别为13%、9%、6%,0%。 (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除以下第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 (二)纳税人销售交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务,销售不动产,转让土地使用权,销售或者进口下列货物,税率为9%: 1.粮食等农产品、食用植物油、食用盐; 2.自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、二甲醚、沼气、居民用煤炭制品; 3.图书、报纸、杂志、音像制品、电子出版物; 4.饲料、化肥、农药、农机、农膜; 5.国务院规定的其他货物。 (三)纳税人销售服务、无形资产,除本条第一项、第二项、第五项另有规定外,税率为6%。 (四)纳税人出口货物,税率为零;但是,国务院另有规定的除外。 (五)境内单位和个人跨境销售国务院规定范围内的服务、无形资产,税率为零。 查看全部回复
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个税跟申报增值税关系不大啊 查看全部回复
3596
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2244
和企业的经营活动有关吗? 查看全部回复
2518
增值税留抵抵欠是增值税留抵的进项税额抵减欠缴的增值税。 查看全部回复
4453
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13766
可以选择不抵扣勾选或者勾选抵扣,然后再进项转出 查看全部回复
1719
孙老师
你好,如果预计以后能收回,先暂挂预付账款。如果确定收不回来,建议把发票红冲 查看全部回复
3297
销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1830
在房产所在地预缴,在注册地申报补剩余部分 查看全部回复
3219
不需要 查看全部回复
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看凭证后面有没有附相关凭据 查看全部回复
按照劳务所得个税税率征收 查看全部回复
3624
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
1960
有金税盘等开票软件,在开票软件开 查看全部回复
2581
小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
2292
不管是专票还是普票均计入费用,不进行价税分离 查看全部回复
3890
李伟老师
反向开票后是你们这边属于买方,可以做为成本票使用 查看全部回复
13808
电子发票不能作废 查看全部回复
1901
你好,可以的 查看全部回复
2575
不能免税,就在附表一适用税率行次申报 查看全部回复
1911
dai:其他收益或营业外收入 负数(对应你上月dai方收到个税手续费计入的dai方科目)dai:应交税费—销项税 查看全部回复
2359
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3533
andy老师
分次预交税额填写的是纳税人本期已缴纳准予 在应纳税额中抵减的税额,比如说分支机构呀或者是建筑,不动产销售等预交的税款,那得看,你的销项税额有没有把这些分支机构等交纳的增值税一并并入 查看全部回复
2407
是对方未开具发票吗? 查看全部回复
1754
按道理来说是要增加销售成本的 查看全部回复
2576
正在看 查看全部回复
2658
借:固定资产 1376146.79 应交税费-应交增值税(进项税)123853.21dai:实收资本 1500000 查看全部回复
2043
你看电子税务局税费申报及缴纳模块 查看全部回复
2232
需要申报,但不一定交 查看全部回复
2649
是实际发生了还没有拿到相应的单据暂估?还是虚增的暂估? 查看全部回复
2956
这个退税是当时你们多缴纳吗? 查看全部回复
2823
小规模纳税人按开票的税额记应交税费应交增值税 查看全部回复
要是全额红冲就是开具一张一模一样的发票 查看全部回复
2077
填写的地方是对的 查看全部回复
2334
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2458
第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3579
纸质的当月的开错了可以直接作废 查看全部回复
1867
收到发票 了么 查看全部回复
1558
当期应交增值税=销项税-进项税 查看全部回复
1633
你的意思说,有一部分钱没收回来,但是你开发票了是么 查看全部回复
2161
新的收入准则是用合同结算 查看全部回复
1562
填在未达起征点 查看全部回复
2820
不影响 查看全部回复
5033
对于小微企业应纳税所得额在100-300万元的部分按25%计入,适用20%税率。 查看全部回复
普票还是专票? 查看全部回复
3048
易老师
不行,小规模开3个点或者1个点,一般纳税人开13个点 查看全部回复
4118
例如:本期进项税额30万元,销项税额20万元,本月预缴税额40万元,期初应交增值税的余额是借方50万,这时,您要根据50万与预缴税款40万比较,按较小者在月底做此分录: 借:应交税费——未交增值税40万 dai:应交税费——应交增值税(转出多缴增值税)40万 查看全部回复
2739
根据《国家税务总局关于明确中外合作办学等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2018年第42号)第二条规定:“航空运输销售代理企业提供境内机票代理服务,以取得的全部价款和价外费用,扣除向客户收取并支付给航空运输企业或其他航空运输销售代理企业的境内机票净结算款和相关费用后的余额为销售额。差额征税扣除的合法有效凭证包括:(1)国际航空运输协会:(IATA)开账与结算计划(BSP)对账单;(2)航空运输企业:签收单据;(3)其他航空运输销售代理企业:代理企业间的签收单据。 查看全部回复
8629
小规模取得发票是全额入账,不用价税分离 查看全部回复
1957
你出售材料,不是应该你开发票么 查看全部回复
3137
需要计算增值税的 查看全部回复
2796
3347
确认一下,上期有没有欠缴税款 查看全部回复
5199
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