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厚积薄发
你们是小规模还是一般纳税人呢? 查看全部回复
3095
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2713
甘老师
合同有约定付款日期的,按合同收款日期申报增值税,无论有没有开票 查看全部回复
4668
李伟老师
这个政策会延续,但是还没出文件 查看全部回复
3116
不得抵扣的,可以选不认证抵扣,或者认证后做进项税额转出 查看全部回复
1330
结转待抵扣进项时是借:应交税费-增值税进项,dai:应交税费-待抵扣进项税额 查看全部回复
3357
patience
受让股份的公司所缴纳的印花税,受让公司入账,建筑公司不用入账 查看全部回复
2652
andy老师
增值税税负率=本期缴纳的增值税/营业收入 查看全部回复
3425
周老师
2023年小规模纳税人继续享受增值税免征优惠 查看全部回复
2131
tammy老师
小规模纳税人开具普票免税 查看全部回复
2068
收取押金时 借:银行存款5650 dai:其他应付款-押金5650 押金逾期不予退关 借:其他应付款-押金5650 dai:其他业务收入5000 应交税费应交增值税销项税额650 查看全部回复
2698
小妮老师
符合条件的生产、生活性服务业纳税人自2019年4月1日至2022年12月31日,按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。符合条件的生活性服务业纳税人自2019年10月1日至2022年12月31日按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。 查看全部回复
3439
王苗苗老师
小规模的增值税不可抵扣 查看全部回复
1617
云峰老师
在 查看全部回复
3618
wam
增值税电子专用发票票面和增值税纸质专用发票相比主要变化有两点: 1、增值税电子专用发票将“货物或应税劳务、服务名称”栏次名称简化为“项目名称”,取消了原“销售方:(章)”栏次,进一步简化了发票票面样式; 2、取消了发票专用章,采用电子签名代替发票专用章。 查看全部回复
2442
目前还未查到税务总局相关通知 查看全部回复
2836
高老师
普票免 查看全部回复
2268
您好,2023年小规模增值税的政策还没发布 查看全部回复
2468
可以将发票联复印,作为记账凭证 查看全部回复
2415
目前还未接到税务总局通知 查看全部回复
1500
你好,你想咨询什么问题 查看全部回复
6022
包含30万以前申报过未开票收入,当时这部分缴税了么 查看全部回复
4962
目前政策还没下来,还不知道,明天应该就出新政策了。 查看全部回复
3460
税务总局目前还未发布2023年小规模纳税人税收政策 查看全部回复
2739
账务上可以先不用处理,等到实际缴纳的时候在处理 查看全部回复
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同学你好,购入时先计入在建工程,安装调试后再转入固定资产 查看全部回复
3205
小规模企业继续享受增值税免税 查看全部回复
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经营二手车经销的企业,经营范围是对二手车进行鉴定和评估的,从事这类业务的经营主体,就需要向商务局申请备案 查看全部回复
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以现金收的款,可以开发票,能否开专票要分情况的,有些时候不能开专票。 纳税人发生应税销售行为,应当向索取增值税专用发票的购买方开具增值税专用发票,并在增值税专用发票上分别注明销售额和销项税额。 属于下列情形之一的,不得开具增值税专用发票: (一)应税销售行为的购买方为消费者个人的; (二)发生应税销售行为适用免税规定的。另外,商业企业一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽(不包括劳保专用部分)、化妆品等消费品不得开具专用发票。 销售免税货物不得开具专用发票,法律、法规及国家税务总局另有规定的除外。 查看全部回复
16640
建筑安装业的税负率,增值税是3%左右,所得税是1.5%左右,可以参考下 查看全部回复
3035
许老师
含税金额/(1+税率)*税率 查看全部回复
1879
放在未交增值税科目 查看全部回复
4185
孙老师
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2963
一般情况下是这几项税 查看全部回复
3900
可以的 查看全部回复
2040
小规模纳税人开具3%征收率的普通发票免增值税 查看全部回复
2516
一般纳税人么,运费400不是专票吧,材料尚未到达,借 在途物资 60000+400 应交税费-应交增值税进项 7800 dai银行存款 材料已验收入库 借 原材料 dai 在途物资 查看全部回复
3085
为建筑工程老项目提供的建筑服务,为甲供工程提供的建筑服务、以清包工方式提供的建筑服务可以选择简易计税。自行判断提供的建筑服务是不是上述内容。如果不是,一般纳税人不能选择简易计税,不能开3%的劳务专票。 查看全部回复
2366
清岚
汇总核算的话填写所有的销售额 查看全部回复
4039
用的什么开票系统 查看全部回复
4270
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1989
这个政策暂时还未出延续文件 查看全部回复
2775
按正确的计算抵扣申报增值税 查看全部回复
4183
400万是含税的还是不含税的 查看全部回复
7581
增值税税负率=当期应纳增值税÷当期应税销售收入,要交12.5万 查看全部回复
4080
还没有 查看全部回复
1871
建筑行业的增值税税负率是3.5%,仅供参考 查看全部回复
2047
燕子老师
同学你好,一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。 查看全部回复
9871
开票内容就是普通的货物销售么,这个备注栏没有特别的填写要求 查看全部回复
3631
木言
损益类科目才用以前年度损益调整,销项税额和应收账款多记而主营业务收入这个损益类科目没错的话直接冲红更正就行,不用以前年度损益调整;更正去年报表,附加税计入税金及附加,该科目为损益类,但附加税金额很小,直接计入税金及附加即可 查看全部回复
2754
借预付帐款等 dai银行存款 查看全部回复
1970
用不含税销售额×增值税税负率 查看全部回复
2903
同学你好 增值税=13-6=7 查看全部回复
5224
谭老师
个人司机可以去税务局代开发票 查看全部回复
3686
同学你好,个人是无法开具增值税发票的,如果对方需要可以你自己去税务局申请代开 查看全部回复
4141
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2948
计算该商店8月应缴纳的增值税税额=12360/1.13*0.13-1300 查看全部回复
2888
看你的进项税 查看全部回复
2374
首次申领增值税发票的新办纳税人办理发票票种核定,增值税专用发票最高开票限额不超过10万元,每月最高领用数量不超过25份;增值税普通发票最高开票限额不超过10万元,每月最高领用数量不超过50份。各省税务机关可以在此范围内结合纳税人税收风险程度,自行确定新办纳税人首次申领增值税发票票种核定标准。 查看全部回复
11036
2449
你好,具体是什么问题呢? 查看全部回复
6427
最新政策还没出台,有个生产销售边销茶的小规模2023年继续免征增税 查看全部回复
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“应交税费——待转销项税额”科目 核算一般纳税人销售货物、加工修理修配劳务、 服务、无形资产或不动产, 已确认相关收入(或利得)但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额。 查看全部回复
7305
借:原材料300000 借:应交税费-应交增值税(进项税额)39000 dai:实收资本180000 dai:资本公积-资本溢价159000 查看全部回复
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通行费普通发票是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3241
最好打印出来 查看全部回复
5818
安叔老师
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2781
杨老师
个人所得税、印花税 查看全部回复
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要看自己企业涉及的经济业务 查看全部回复
1739
一般纳税人6%,软件技术服务 查看全部回复
借:原材料42000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款48800 查看全部回复
2299
2205
借:固定资产 102000 应交税费-应交增值税(进项税)17000 dai:银行存款119000 查看全部回复
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老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
3032
借:银行存款22600 dai:其他业务收入20000 应交税费应交增值税销项税额2600 查看全部回复
2083
严格来说是不合规发票 查看全部回复
2103
借:库存现金300 dai:银行存款 借:在途物资40000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款46800 借:原材料-甲材料40000 dai:在途物资40000 查看全部回复
4614
1、借:库存现金300 dai:银行存款300 2、在途物资-甲材料40000 应交税费-应交增值税(进项税)6800 dai:银行存款46800 查看全部回复
2911
同学你好| 检查一下,原始凭证,如果原始凭证中的进项、销项、转出等明细是正确的,系统不能修改。 则把差额是收入调整收入,是成本调整成本。 查看全部回复
2332
微小的差额可能是小数计算的差异,可以忽略 查看全部回复
2032
2022.4.1-2022.12.31,小规模纳税人原3%征收率的项目开普通发票免增值税,2023年的政策目前还不明确 查看全部回复
2630
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
4020
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4165
登录电子税务局,点击【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【增值税及附加税费申报】 查看全部回复
2161
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3461
冰山老师
正规操作,补税和交滞纳金 查看全部回复
1569
一般纳税人么 查看全部回复
2766
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3098
之前有开具发票吗? 查看全部回复
3308
投资性房地产属于不动产,销售税率为9%(一般计税),或5%(简易计税),所以这句话是对的 查看全部回复
2715
工会经费一般按照去年工资总额的2%缴纳的, 查看全部回复
2413
你们是小规模纳税人吗?开的普票还是 查看全部回复
3037
按规定关联企业之间无偿借款应视同销售,按dai款服务缴纳增值税 查看全部回复
2211
增值税即征即退,是收到退税款项时计入营业外收入或其他收益 查看全部回复
3023
你们可以给对方说,开专票要多收税点 查看全部回复
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5268
在开发票那申报开票收入,在未开发票负数上月申报数据 查看全部回复
4475
小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
2190
同学你好 借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2238
现在建筑行业一般都不会预收个人所得税了,某些地区还是需要的 查看全部回复
1988
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