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安叔老师
国家税务总局网站里面有明细 查看全部回复
3560
甘老师
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3388
期末未交税额是自动生成的,一般是企业当月末的应交税费金额 查看全部回复
15817
有什么问题呢 查看全部回复
4585
高老师
增值税不完整 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
2757
税务师晓雨
在保税区销售,是出口销售,确认为主营业务收入,免增值税的 查看全部回复
4855
不可以的,冲减之前缴纳的科目 查看全部回复
1867
增值税是价外税,即不包含在价格里面的,计入应交税费应交增值税,不计入收入 查看全部回复
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出口货物不退税,那能享受免税吗 查看全部回复
3118
Annina老师
是的 查看全部回复
3674
许老师
你们有开过发票之类的业务发生吗? 查看全部回复
2900
可以截图主表看一下吗 查看全部回复
2594
递延所得税资产是因为时间性差异造成的未来预计可以用来抵税的资产 查看全部回复
2157
小小
你先把已开的13%和6%的发票的销项税合计 查看全部回复
2812
在电子税务局申报 查看全部回复
3740
借原材料等(20*2000+2180) 应交税费-应交增值税-进项税额5200 dai银行存款45200 现金2180 查看全部回复
3585
谭老师
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看全部回复
5987
100/(1+9%)*9% 查看全部回复
6609
andy老师
利润=收入-成本 查看全部回复
3883
下个月 查看全部回复
2525
9% 查看全部回复
1855
先计入办公费 查看全部回复
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分公司虽为独立核算,但不可单独适用小微企业享受小微企业的优惠。分公司的经营情况应并入企业总机构,应由企业总机构汇总计算应纳税款,并享受相关优惠政策。 查看全部回复
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符合小微条件就可以享受小微税收优惠 查看全部回复
1957
小妮老师
可以部分红冲 查看全部回复
6500
(1)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 (2)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (4)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (5)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (6)dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
2398
清岚
增值税月末正常做结转 查看全部回复
2418
杨老师
个体工商户交经营所得个税,是按收入减成本费用后的所得额交税的 查看全部回复
3111
你们如果付款了就挂银行存款,没付款就挂应付账款 查看全部回复
1701
原材料实际耗用,月底需要结转到主营业务成本,不需要 查看全部回复
1914
应纳税额=1500+(200-44)=1656*0.25=414万 查看全部回复
3372
材料价款与运费一起计入原材料 借原材料 dai应付帐款等(材料价款) 现金(运费) 查看全部回复
7195
进口增值税是计入产品成本的 查看全部回复
2231
购入车辆增值税是13%,购进的增值税发票上面的税额可以抵扣 查看全部回复
4123
tammy老师
以公司的名义购买一块手表送客户记销售费用招待费 查看全部回复
3441
开票限额是税务局核定的,可以在电子税务局上查询 查看全部回复
1467
登录电子税务局,找到增值税申报表,填写数据提交 查看全部回复
1564
可以 补申报,有可能涉及滞纳金 查看全部回复
2768
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2706
wam
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。在这个期间是的 查看全部回复
2065
是的,特别是抵扣时,出现三流不一致 查看全部回复
2668
可以 查看全部回复
4888
没有其他费用了吗 查看全部回复
20765
可以 按实际经营开 查看全部回复
3737
征收率3%的小规模纳税人,开具普票都是免税,没有金额限制,但是你们连续累计12个月或四个季度之内不能超过500万,一旦超过了就会变成一般纳税人 查看全部回复
2479
Harry老师
申报具体流程为: (一)抄报税:纳税人在征期内登陆开票软件抄税,并通过网上抄报或办税厅抄报,向税务机关上传上月开票数据。 (二)纳税申报:纳税人登陆网上申报软件进行网上申报。网上申报成功并通过税银联网实时扣缴税款。 (三)清零解锁:申报成功后,纳税人返回开票系统对税控设备进行清零解锁。 查看全部回复
3730
现在很多完税证明可以电子税务局上查了 查看全部回复
3053
按照租赁合同将印花税补上 查看全部回复
1994
这个分录写反了 查看全部回复
2092
开过管理服务发票没? 查看全部回复
22980
不好意思,刚才电梯里面没信号,我以为发出去成功了 查看全部回复
19804
没有明白,结转成本按销售商品的进价结转是正确的。你的库存剩下来是因为已经销售但是没有开发票结转收入留下来的,还是就是未销售的产品的实际库存? 查看全部回复
2546
只有免税销售额且是负数,填在免税销售额那栏就好 查看全部回复
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2213
你好,是这个科目。 查看全部回复
2210
留底就好了 查看全部回复
2345
什么时间购进的固定资产? 查看全部回复
2347
6税2费”减半征收是指:自2022年1月1日至2024年12月31日,由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控的需要,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
5950
不能 查看全部回复
4697
开具增值税普票的吗? 查看全部回复
2825
今天红冲的发票属于10月份,季报报税是7-9月数据 查看全部回复
3278
是红字发票吗 查看全部回复
2394
需要 查看全部回复
2918
增值税按(卖价-买价)*13% 查看全部回复
4459
没有区别,税率是一样的 查看全部回复
7251
小规模纳税人增值税季度申报,原3%税率的到年底是免税的,填在免税销售栏里即可 查看全部回复
2284
应该是先上报汇总了才能申报增值税 查看全部回复
12316
填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
3354
只针对进口的物货的本身材料那一般是只有进口增值税专用缴款书 查看全部回复
3495
最好不要 查看全部回复
3478
购车总价÷(1+增值税税率)×增值税税率=17.8/1.13*0.13=2.05万元 查看全部回复
2383
把你开发票的第一联复印好,盖上发票专用章和公章给客户就可以了 查看全部回复
3452
交 查看全部回复
2355
原来的增值税征收范围主要是指销售货物,劳务修理修配 查看全部回复
2433
要交,利息收入 查看全部回复
2722
需要预交企业所得税 查看全部回复
2000
1314
专票现在是3% 查看全部回复
1935
一般纳税人销售茶叶的税率需要分情况考虑: 1、精制茶,按照一般税率缴纳增值税,适用13%税率。 2、初加工的毛茶,按照低税率,适用9%税率。 注:自2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,可以免征增值税(财政部 税务总局公告2022年第15号)。 参考文件:财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知(财税字【1995】52号) 查看全部回复
58216
根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5621
小规模申报增值税,要按不同类型发票分别填,开专票的把销售额填写在专票销售额那一栏 查看全部回复
2436
这些指标可以对应参考,每个地方可能不太一样 查看全部回复
2337
省份不同指标不一样 查看全部回复
2304
系统还没那么快传导过去,刷新一下,或者等一两个小时再登录 查看全部回复
2895
不属于增值税的征税范围,就不需要往增值税申报表里填 查看全部回复
6976
借:材料采购130000 应交税费应交增值税进项税额16900 dai:银行存款146900 借:原材料12 0000 材料成本差异10000 dai:材料采购130000 查看全部回复
2660
季度没超45万,跟普票开票销售额合并一起填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
2150
企业所得税=(不含税的卖价-房子账面价值-附加税-印花税-土地增值税)*0.25 查看全部回复
3092
逾期了可以补申报的,一般是到税局大厅补申报,建议联系当地主管税局 查看全部回复
4058
只要开票软件进行抄报税了就可以 查看全部回复
2101
一般是2-3%这样 查看全部回复
3143
不是 查看全部回复
1970
你们经营范围是以销售为主,开教学设备销售发票 查看全部回复
2955
甲公司 借:长期股权投资200 累计摊销20 无形资产减值准备4 dai:无形资产150 资产处置损益74 借:管理费用8 dai:银行存款8 查看全部回复
10295
正常按照3%的税率申报增值税,不过超过500万下个征期就是一般纳税人了 查看全部回复
4418
更正申报时金额更正了,没有扣款? 查看全部回复
2987
是小规模纳税人吗 查看全部回复
2214
可能是浏览器问题,换一个浏览器 查看全部回复
2329
你是填到未达起征点的销售额那列吗 查看全部回复
3612
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