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5710
andy老师
要是遗留问题1、从问题开始就查找原因,把科目余额列明清楚然后结转;2、遗留问题先不处理,在接手时把问题交接清楚,后期按照正确的处理 查看全部回复
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甘老师
一般是看合同规定开什么票,合同没有规定的话开哪个都行,具体要问下客户要什么类型的票 查看全部回复
1856
安叔老师
如果小规模1个点,如果一般纳税人6个点,按照生活服务,餐饮服务 查看全部回复
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之前月份的票有没有报税 查看全部回复
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个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
3996
清岚
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3927
租赁时间多久呢 查看全部回复
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是的 查看全部回复
2567
可以 查看全部回复
2615
只要企业有收入无论你开不开票都要据实申报,如果只按照开票收入申报出现偷税漏税的税务风险比较大 查看全部回复
3113
燕子老师
同学你好,可以的,因为所得税看的主要是一个累计收入,主要保证年报的时候数据和汇算清缴数据一致就好 查看全部回复
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研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
2634
王苗苗老师
如果社会团体取得非营利组织免税资格,其会费收入可以免征企业所得税.如果社会团体没有取得非营利组织免税资格,其会费收入应按规定缴纳企业所得税. 财政部、国家税务总局《关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定,符合条件的非营利组织的按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费为免税(企业所得税)收入. 查看全部回复
3954
小妮老师
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
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收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
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木言
110000/1.01*0.01 查看全部回复
3800
许老师
登录电子税务局——点击相应的申报表——填写公司数据申报即可 查看全部回复
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可以用发票复印件入账 查看全部回复
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那你在项目地补交后可以在注册地申请退税 查看全部回复
5918
wam
这个要看税负率等 查看全部回复
2585
孙老师
服务包括运输服务、建筑服务以及生活服务等。销售服务涉及的增值税税率是13%、9%以及6%。 查看全部回复
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按1%征收率 查看全部回复
8319
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3773
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
11813
税率栏"免税" 查看全部回复
4014
云峰老师
同学你好,季度30万以下免税。其他附加税可以享受小型微利企业减半优惠。其企业所得税小型微利企业优惠 查看全部回复
3975
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
3001
谭老师
原来进项有抵扣吗? 查看全部回复
1800
属于一般纳税人的,取得的专票用于一般项目是可以正常抵扣增值税 查看全部回复
2545
李伟老师
3457
需要的 查看全部回复
4571
根据收入,成本,计算出销项,进项等 查看全部回复
2667
你好,申报表第21栏次 查看全部回复
2832
同学你好,这2%的预缴增值税,可以抵扣我们在注册地的申报税额。 查看全部回复
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同学你好,你是去税务局开吗 查看全部回复
2800
同学你好,像这种情况只能在发现的当月做红冲了,如果对方还没有认证抵扣的可以联系对方把抵扣联,发票联寄回给你,然后销售方直接红冲。如果对方已认证抵扣的只能联系对方开具红字发票信息表,然后上传,你才能开红字发票 查看全部回复
2500
同学你好,作到12月。 查看全部回复
5882
没有发生收入的话收入填零 查看全部回复
2465
多缴纳部分计入营业外支出 查看全部回复
4998
tammy老师
进口海关的增值税,可以抵扣进项税,对于关税计入采购成本 查看全部回复
2520
报税的话和平时季度申报一个样,附加税、资源税、土地使用税、房产税都要申报。 查看全部回复
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应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
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可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2061
小规模码纳税人无法抵扣进项税额,你们按照收购发票或者对方开具的发票价税合计金额计入成本 查看全部回复
2427
是一般纳税人? 查看全部回复
1678
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
退货时红冲销售分录及成本结转分录,收到退税款时红冲当时增值税计提及缴纳分录就好 查看全部回复
2471
填写附表四 第一的第4行 查看全部回复
1611
一般在结转损益前 查看全部回复
2640
填在免税销售额栏 查看全部回复
2891
你家申报增值税看你的收入,通常是开票不含税金额,不看你收到的发票 查看全部回复
3219
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如果对方没有认证抵扣,可以要回来后作废 查看全部回复
2849
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
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对 计提 借:税金及附加 dai:应交税费-城建税/教育附加等 借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳 借:应交税费-xxx dai:银行存款 查看全部回复
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3335
合理的 查看全部回复
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一般2%左右,但是不同企业可能不同,税负率也只是参考值 查看全部回复
2391
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3237
不好意思才看到 查看全部回复
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缴纳时 借营业外支出 dai银行存款 查看全部回复
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如果12月只有销项税额月末结时 借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1847
同学,你发了,物业公司,只有水费是差额的 查看全部回复
2496
对 查看全部回复
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一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
2043
增值税销项税额不用单独计提,在你确认收入的时候已经反映出来了 查看全部回复
2123
你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
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无论是专票还是普票都一样 查看全部回复
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现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
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同学作废了,再开 查看全部回复
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你好,需要申报 查看全部回复
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同学你好,年末结转增值税的会计分录: (1)结转进项税额 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费——应交增值税(进项税额) (2)结转销项税额 借:应交税费——应交增值税(销项税额) dai:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) (3)结转进项税额转出 借:应交税费——应交增值税进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税 (4)转出未交增值税 根据“应交税费——应交增值税(转出未交增值税)”科目差值,转入“应交税费——未交增值税”科目借或dai。若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费。在下月缴纳时: 借:应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3044
不是提示很明显了,就是你上期没有申报相关的项目 查看全部回复
25644
稍等,看下你的问题 查看全部回复
3303
需要 查看全部回复
2842
如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报 查看全部回复
11740
要按提示操作 查看全部回复
2389
有,金额比较大,涉及税款比较多,有可能会被罚款还可能量刑 查看全部回复
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缴纳增值税: 借:应交税费——未交增值税 dai:银行存款 缴纳城建税: 借:应交税费——应交城市维护建设税 dai:银行存款 缴纳教育费附加: 借:应交税费——应交教育费附加 dai:银行存款 查看全部回复
5500
免税的是小规模纳税人, 查看全部回复
5108
会计分录? 查看全部回复
4022
写分录吗 查看全部回复
3860
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4891
少的金额是什么原因, 查看全部回复
3259
还是可以继续使用免税政策 查看全部回复
1783
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3349
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。新的小规模增值税政策还没下来,具体以后的政策还不知道。而且小规模适用5%的征收率不适用上面的政策。 查看全部回复
2935
从事二手车经销的一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税及附加税费申报表(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
14637
增值税一般纳税人开多少交多少 查看全部回复
2412
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5047
上报汇总完就可以开票 查看全部回复
3672
个人微信支付吗 查看全部回复
3728
先抄报税,上报汇总就可以开了 查看全部回复
1979
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3366
要看它所从事的具体业务而定,如果民间非营利组织从事营利性的经营活动的是不能免税的,需要按一般企业的收入所得缴纳增值税和所得税 查看全部回复
2536
老师再看你的图片 查看全部回复
2253
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