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高老师
预缴 借:其他应收款/预付账款等 dai:银行存款 待取得发票冲往来科目 查看全部回复
3675
而已老师
你们公司签订的合同金额是多少,外经证就开多少 查看全部回复
4298
Annina老师
简易计税3% 查看全部回复
3171
填上个月 查看全部回复
3548
筱粒老师
一般是抵减当期或下期应纳税款 查看全部回复
3646
微尘
企业预缴增值税时,借记“应交税费——预交增值税”科目,dai记“银行存款”科目。月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目,借记“应交税费——未交增值税”科目,dai记“应交税费——预交增值税”科目 查看全部回复
3449
橘子
收到发票后,再结转费用 查看全部回复
4119
张老师
当季的 查看全部回复
3635
名称全称 查看全部回复
3128
Icy 何
累计预扣法,是指扣缴义务人在一个纳税年度内预扣预缴税款时,以纳税人在本单位截至当前月份工资、薪金所得累计收入减除累计免税收入、累计减除费用、累计专项扣除、累计专项附加扣除和累计依法确定的其他扣除后的余额为累计预扣预缴应纳税所得额。 查看全部回复
3981
一般纳税人的话增值税及附加税43万/1.09*0.09*1.12 查看全部回复
5477
当地税务局官网的表单下载里面 查看全部回复
3161
有影响 查看全部回复
5783
借应交税费-预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
2544
Amy老师
同学你想问的是什么? 查看全部回复
3651
利息进财务费用 查看全部回复
3891
如果员工工资预扣预缴的没有超5000的,不用交税 查看全部回复
4954
不要了,因为税务主管机关已经变了。但是一般变更时前税务机关会要求之前的税款全部结清 查看全部回复
3116
操守为重
你好 查看全部回复
3571
一般不存在最低税负的说法,一般每年都会公布每个行业的平均税负水平,如果企业的税负与平均税负相差太大会有较大的稽查风险。实际工作中,还是建议按照企业真实情况做账纳税,而不是按照所谓的最低税负去人为操作 查看全部回复
3518
如果统计局要求上报是需要上报的 查看全部回复
4533
清岚
具体预缴的什么税款? 查看全部回复
2650
预缴税款会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3719
21651.38÷2%×1.09 查看全部回复
3645
借应交税费一应交增值税一预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
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一般的项目会计是住工地的 查看全部回复
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你说的是预缴的什么税? 查看全部回复
3317
借劳务成本,dai应付账款-暂估 查看全部回复
4153
揭老师
建议通过民工工资发放 借 合同履约成本-人工费 dai 应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
4061
不含税销售额 查看全部回复
3674
工资所得*10%-扣除数 查看全部回复
3211
是工地的临时设施吗? 查看全部回复
10309
可以 查看全部回复
3416
本月交 查看全部回复
2991
同学,这个最好根据真实业务来做 查看全部回复
8648
您是做的什么业务 查看全部回复
2895
跟其他行业基本相同,如果项目所在地在异地的话,增值税会有一个在异地预缴的问题,申报的增值税的时候有一栏是填写预缴情况,如实填写就行了,预缴的税款可以抵扣除 查看全部回复
3806
张瑞峰
借管理费用 dai应付职工薪酬-福利费(物业+税金) 借应付职工薪酬 dai银行存款(税金部分) 其他应付款(员工代垫物业费) 查看全部回复
4407
3517
借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 其他应付款(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
4321
只能对应扣除 查看全部回复
4698
实际预缴的大于账上记录的,对照完税证明一一核实比对,少记的补记上就行了。没有完税证明找负责项目缴税人员是不是存在漏给了完税证明,或到项目所在地的完税机关去查询是否能补打完税证明(一般当时预交了税款就会出具完税证明的。) 查看全部回复
6094
比如4季度要预缴,1月份申报时候预缴 查看全部回复
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被查到项目所在地会让你补税 公司这边需要办退税 查看全部回复
4043
一般首页,金额页,盖章页 查看全部回复
3151
全部都需要申报 查看全部回复
5183
一般纳税人的话 一般预交千分之二 查看全部回复
3694
若鱼老师
应交税费与税金及附加关系是计提税费的时候,借记税金及附加,dai记应交税费。两者是对应科目。缴纳税费的时候,借记应交税费,dai记银行存款。报表中应交税费反映的是当期已计提未缴纳的税额,税金及附加反映的是当期计提的税额。 查看全部回复
4716
夏老师
只要正常的业务可以去税局代开 查看全部回复
都可以 查看全部回复
3666
计提工资按照公司实际应发工资计提 查看全部回复
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交的税费种可以看看电子税务局我的信息-税费种信息以税务核定的为准 查看全部回复
3090
3342
哈哈老师
可以的,可以开红字发票,然后向税务申请退税 查看全部回复
3748
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
就是从应支付的分包工程款中抵减这部分保证金吗? 查看全部回复
3440
已开票已付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai银行存款 已开票未付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai应付账款 已付款未开票 借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
3822
这个没有准确数值,根据企业实际情况做就行 查看全部回复
5786
您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
4503
这个关系不大,只要你有补充合同说明合同量增大了。 查看全部回复
4447
记入管理费用-服务费 查看全部回复
3625
小福老师
同学 请问你们是销售充电桩同时提供提供安装服务,还是专门提供安装服务? 查看全部回复
4904
同学 你好 不属于哈 查看全部回复
3772
没有影响 查看全部回复
6681
3676
李伟老师
纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
4986
建筑服务 查看全部回复
10749
当然可以了 查看全部回复
3516
如果是真实的业务,也符合开票条件,您后续可以签订一个补充合同,至于发票金额按照实际业务开具就可以,第三方出具的审定表可以根据你们内部的情况决定。 查看全部回复
4675
预缴的所得税是可以申请退税的 查看全部回复
3357
不可以,规定需要预交的,小规模的话月15万以内季度45万以内的,可以不预交 查看全部回复
10846
大宁老师
一般预扣预缴时不超4000,减除费用800,(3000/1.01-800)*0.2=434.06元 查看全部回复
3720
4770
梦梦老师
不含税金额*税率=18348.63 查看全部回复
13707
venus老师
企业所得税不满1元的,不需要缴税。根据《国家税务总局关于1元以下应纳税额和滞纳金处理问题的公告》规定,为了提高征收效率,降低征收成本和纳税人负担,现将1元以下应纳税额和滞纳金处理问题公告如下:主管税务机关开具的缴税凭证上的应纳税额和滞纳金为1元以下的,应纳税额和滞纳金为零。 查看全部回复
3892
同学,联系税管部门做退税处理 查看全部回复
4249
你的图片看不太清 查看全部回复
4009
劳务分包合同 查看全部回复
4006
andy老师
已预扣预缴,那是你之前已经缴纳的个税 查看全部回复
3760
您好,正常入账,没有发票汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3785
记到预收账款就好了 查看全部回复
4136
王苗苗老师
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务预缴税款时间,按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。 查看全部回复
4021
你要是先预缴了,等最终申报的时候用总共应交的印花税减去预缴的就是你实际要缴纳的。 查看全部回复
4855
对于预缴税款,可以这样考虑: 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3103
这个根据情况来决定的,该交税的时候就得交税 查看全部回复
3771
根据国家税务总局关于发布《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》的公告(国家税务总局公告2016年第17号) 第十一条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务预缴税款时间,按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。 第十二条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理 查看全部回复
3240
第一、你预缴错了 第二、企业所得税预缴按照你的利润表上的数据填写就可以 查看全部回复
4474
工程施工一间接费用 查看全部回复
4107
对的 查看全部回复
3597
如果你们是核定征收的个税,借:工程施工 dai:应交税费-个人所得税 借:应交税费-个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
如果是按照收入的10%核定经营所得,不能退税,发票也不能抵税 查看全部回复
4597
你说的是挂靠吧,具体怎么算,你和挂靠单位沟通一下 查看全部回复
2854
填21行,本期预缴 查看全部回复
4479
也可以是分包公司开具的劳务发票入账 查看全部回复
3630
是的同学,你们报经营所得申报是这样的 查看全部回复
4385
代发工资的时候,借:应付账款-劳务公司 dai:应收账款-总包 查看全部回复
6287
税务师晓雨
一般都是在项目所在地缴纳, 查看全部回复
实际工作中有好几种方法,短期的工程例如1-2个月的,很多是按照开票去确认收入的。长期的工程,一般都是按照百分比去确认收入的。 查看全部回复
3446
参考这个图片 查看全部回复
3855
不是这个月比较特殊因为国庆节递延了 查看全部回复
3081
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