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甜甜老师
冲减所得税费用科目就可以 查看全部回复
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大宁老师
因为不知道你的行业,所以假定是商贸企业 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品等 收入和成本的比例法规上是没有规定的,所以一般都按照公司实际经营活动中发生的成本来结转。 查看全部回复
3970
Afei老师
可以的。您也可以做借:应付账款 80 银行存款 20 dai:银行存款100,摘要上写清楚 查看全部回复
3867
venus老师
上期是要结转的,不然会影响下期 查看全部回复
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同学。外籍员工,按个税月税率表计算。一样的扣除5000后的金额计税。 算法 和公民一样的。 查看全部回复
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高老师
你好,普票还是专票? 查看全部回复
3709
Annina老师
不能作废,可以更正申报 查看全部回复
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同学,9分月红冲发票,就原来七月份的发票红冲,再重新做一张发票分录 查看全部回复
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你好,缴纳社保申报个税是按工资薪金申报,开劳务发票属于劳务报酬按劳务报酬申报。个税汇算清缴是指取得两处以上的工资薪金,1-12月在各自任职的公司分开申报,不合并计算,到年终汇算清缴的时候再合并计算。每个公司每月扣除5000计算,专项扣除只能在一家公司扣除。 查看全部回复
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陈米老师
个人所得税计算公式为:应纳所得税=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数; 其中,根据《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定: 居民个人综合所得应纳税所得额=每一纳税年度的收入额-费用60000元-专项扣除-专项附加扣除-依法确定的其他扣除; 你这个如果不考虑专项扣除那些,也不考虑预缴,就应该是(250000-60000)*20%-16920=21080元 查看全部回复
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你好,如果间隔时间不长可以等货物验收入库后一起做帐 借:原材料/库存商品 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款/应付帐款;如果不知道货物什么时间入库或间隔时间太长 借:在途物资 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款/应付帐款,货物入库后 借:原材料/库存商品 dai:在途物资 查看全部回复
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去税务更正申报 查看全部回复
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借银行存款,财务费用-利息(红字表示) 查看全部回复
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借管理费用-办公费,dai银行存 查看全部回复
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是一般纳税人么,这个开金融服务中dai款服务就可以,一般纳税人是6% 小规模是3%(减按1%) 查看全部回复
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收到时,借:银行存款 dai:其他应付款。支付给员工,借:其他应付款 dai:银行存款 应交税费-代扣个人所得税 。对于政府发放的人才住房补贴,目前大部分地区是免征个税的,因为不知道您在哪个地区,建议您查询下当地税收文件,看是否免征个税。如果免征个税,发放时直接做,借:其他应付款,dai:银行存款 查看全部回复
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你好,利息是每月计提按季支付,借了多少本金到期偿还多少本金,哪里不明白 查看全部回复
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可以挂往来 查看全部回复
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办理税务登记 查看全部回复
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对的,分录没有问题 查看全部回复
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你好,可以发出差补贴,补贴计入差旅费 借:管理费用/销售费用等 dai:现金/银行存款 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于个人兼职和退休人员再任职取得收入如何计算征收个人所得税问题的批复》(国税函[2005]382号)的规定,退休人员再任职取得根据《国家税务总局关于个人兼职和退休人员再任职取得收入如何计算征收个人所得税问题的批复》(国税函[2005]382号)的规定,退休人员再任职取得的收入,在减除个人所得税法规定的费用扣除标准后,按“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。的收入,在减除个人所得税法规定的费用扣除标准后,按“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。 查看全部回复
4189
Karina老师
你好,看业务,有的业务是可以的 查看全部回复
4347
你好 查看全部回复
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这个耗材是办公费吗 查看全部回复
2928
可以的同学你正常申报工资个税 查看全部回复
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税务师晓雨
企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
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个人所得税实施条例中的第十条 个人所得税法第四条第一款第三项所称按照国家统一规定发给的补贴、津贴,是指按照国务院规定发给的政府特殊津贴、院士津贴,以及国务院规定免予缴纳个人所得税的其他补贴、津贴。 查看全部回复
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借营业外支出,dai应收账款 查看全部回复
3818
7950
同学个人的记入其他应付款—个人 这个发票是记入公司账户的 查看全部回复
3452
做往来 查看全部回复
5406
金额小的,建议作为公司员工,按照工资薪金申报个税,减去扣除也不需要缴什么税,具体需要看实际情况。金额大的,还想一分钱税不缴的,不好意思,纳税筹划只是在合理的范围内减少税收,而不是一分不缴 查看全部回复
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这个0.5就是挂在其他应收款—法人身上 查看全部回复
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没发的只有挂账 查看全部回复
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旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4588
悠悠老师
俗称税务报到。可在网可去前台操作。在网操作的话,先实名认证,绑定该企业的报税员或者管理员身份。填写一系列表格,如,企业执行什么会计制度/采用什么折旧法等 查看全部回复
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你好,是一般纳税人? 查看全部回复
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需要的,这个在您单位的自然人税收管理系统中申报即可 查看全部回复
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你好,你参考这个处理 查看全部回复
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同学这个可以做在同一张凭证上 查看全部回复
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做红字就可以了,同样的分录 查看全部回复
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同学走预付款比较合适 查看全部回复
7976
你好,材料出售 借:银行存款等 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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谁转让,谁缴税,不转让的不缴税 查看全部回复
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有例子吗? 查看全部回复
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你在系统里面勾选认证了,账上就做进项转出,你是勾选不认证,账上直接按照价税合计入账,不再转出 查看全部回复
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去税局代开发票一般需携带个人身份证,合同,购买方单位证明信,仅供参考,具体以当地税务局要求为准 查看全部回复
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去税务局报税一般需携带企业报表,公章,财务章,营业执照等,一般直接在税务局大厅就可以办理,具体以当地税务局要求为准 查看全部回复
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个体户去税局代开发票一般需携合同,法人身份证,经办人身份证,营业执照等仅供参考,具体以当地税务局要求为准 查看全部回复
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缴纳保证金, 借:其他应收款-保证金 dai:银行存款 以及退还保证金 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2983
电子发票可以给客户看这个文件,如果还不行的话,你可以去税务局看下是否还可以核定纸质发票,如果不行的话,你也可以去税务局咨询代开发票事项。 查看全部回复
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您好,是您单位将车辆出租给个人了么,那为什么是个人给您单位开票呢? 查看全部回复
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同学,你可以先确认未开票收入开发票确认收入,冲未开票收入 查看全部回复
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委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
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多交的进营业外支出 查看全部回复
3519
没有什么区别 查看全部回复
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同学你正常结转成本就可以,摘要写清楚 查看全部回复
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开票借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
4285
把暂估的凭证用红字表示,按照发票重新做 查看全部回复
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借管理费用-福利费,dai应付职工薪酬-福利费,借应付职工薪酬-福利费,dai其他应付款-老板,借其他应付款-老板,dai银行存款 查看全部回复
4500
借;营业外支出 dai;其他应付款-法人 找红十字会给你们开具捐赠专用票据 查看全部回复
3418
可以的同学,你这样做是没有问题的 查看全部回复
3596
王苗苗老师
(20000+141000-60000)*10%-2520=7580,社保和专项扣除没有加,你自己加一下 查看全部回复
3983
这些完全和实收资本沾不上边,属于乱做,建议重新建账 查看全部回复
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如果是冲原材料或库存商品的暂估成本可以作以下会计分录: 借:原材料或库存商品负数 dai:应付账款~暂估款负数 查看全部回复
3043
要零申报哦 查看全部回复
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3406
公司买车吗? 查看全部回复
3695
你好,车主是公司员工还是公司外人员? 查看全部回复
11446
你好,请问是一次性支付的吗? 查看全部回复
4352
写清楚为什么不一样就好 查看全部回复
4742
你可以下个月申报 查看全部回复
4525
不是 查看全部回复
3800
这个需要看实际业务的用途的 假如是你们单位交的水费: 借:制造费用/管理费用/销售费用 dai:银行存款/库存现金/应付账款等 查看全部回复
3815
你好,留抵抵欠税金 借:应交税费-未交增值税3000 dai:应交税费-应交增值税-进项税额3000 交税 借:应交税费-未交增值税2000 营业外支出来5 dai:银行存款2005 查看全部回复
4473
5000以上 查看全部回复
3730
不能抵扣 查看全部回复
4392
你好,你参考吧 查看全部回复
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网络费先作支出处理。工资扣除再红冲。 查看全部回复
3428
先记住规则,有借必有dai,借dai必相等。实务中,遇到需账务处理的业务,可以试着先确定一方,然后另一方自然就确定了 查看全部回复
3055
应交税费—应交增值税—待认证进项税额明细科目,核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额。 比如企业取得的原材料尚未认证的进项税额 做如下分录: 借:原材料 应交税费—应交增值税—待认证进项税 dai:银行存款等 查看全部回复
3417
填报时,如实填写本月收入,在往下拉,有专门项是填写个人承担的五险一金部分,按实填写即可。 查看全部回复
3691
李伟老师
那你分别计算一下哪个缴税缴的少,就用哪个 查看全部回复
4298
你好, 借:银行存款 dai:应付帐款等(与供应商往来时挂什么科目现在还用什么科目) 查看全部回复
3238
做营业外支出 查看全部回复
4431
你好,是计算错误多缴? 查看全部回复
6183
借:营业外支出 dai:其他应付款----老板 附件是老板付的押金。 查看全部回复
3801
不含税,没有变更为一般纳税人之前,按照小规模的增值税缴纳 查看全部回复
3394
增值税加计扣除:自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额(以下称加计抵减政策)。 生产、生活性服务业纳税人,是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下称四项服务)取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。四项服务的具体范围按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)执行 查看全部回复
4327
请问你们是提供原材料委托加工吗? 查看全部回复
3611
可以,是的 查看全部回复
5543
没有收到押金不记账,等你们收到押金的时候再记 查看全部回复
2957
你的问题很绕。首先,计算个税是按实际发放的应付工资报个税。其次,如果报个税不错,只是计提少了。可以补计提。 查看全部回复
3600
如果是包干制的餐补,直接填写差旅费报销单,记到差旅费里面 查看全部回复
3977
夏老师
代收代交,借银行存款dai其它应付款,交的时候做相反分录 查看全部回复
3845
到税务大厅,领取开票盘,发行,购买发票,在电脑安装好,自己开具,过程不复杂。 查看全部回复
5684
补开 查看全部回复
4350
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