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哈哈老师
您好,九月份做的税务登记十月份开始纳税申报 查看全部回复
4420
税务师晓雨
开票收入和未开票收入做账都一样 查看全部回复
3832
要么是换票,要么借:管理费用 财务费用 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4575
大宁老师
只有图片看不出来呀 查看全部回复
3013
andy老师
收入填1000就好了 查看全部回复
3610
借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销的时候借:管理费用/制造费用等 dai:预付账款 查看全部回复
3440
夏老师
和购进时分录一样,只不过数字做成红数 查看全部回复
3895
如果没有付钱,每个月借:管理费用/制造费用等 dai:其他应付款 支付的时候借:其他应付款, dai:银行存款 查看全部回复
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本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
5928
你的账记错了 查看全部回复
4645
小黑
可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4427
王苗苗老师
收回全部联次到税局红冲,至于税款可以申请退或者抵,具体以税局为准 查看全部回复
4288
小规模目前征收率是1% 查看全部回复
4196
李伟老师
税法上:个税是发工资的次月申报个税,发工资的当月先代扣 查看全部回复
6199
Annina老师
先拿原始单据做记账凭证,然后把所有的记账凭证记账,再结转损益,再记账,再结账 查看全部回复
2849
可以的 查看全部回复
4728
购买时: 借:交易性金融资产 dai:银行存款 赎回时: 借:银行存款 dai:投资收益 (亏损在借方) dai:交易性金融资产 查看全部回复
4369
如果是支付宝测试费,借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
2893
什么原因导致的退税? 查看全部回复
3250
一般邮局代开和税务局代开是一样的,就是代开单位和章会有所不同 有些地区特殊业务要去税务局代开,所以你可以先电话咨询下主管税务部门。 查看全部回复
6201
高老师
你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
4677
venus老师
借:管理费用——房租 dai:银行存款 查看全部回复
3003
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3386
借财务费用,dai应付利息 查看全部回复
3785
陈米老师
兼职人员一般是按劳务报酬所得来计算和缴纳个税。 查看全部回复
4614
可以直接更正申报,登陆自然人税收管理系统,选择所属期更正就好了 查看全部回复
3372
参照上面的分录写 查看全部回复
3892
你可以找记入其他应付款同学 查看全部回复
借:管理费用/销售费用/生产成本等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 不管是计提和不计提,分录都是一样 查看全部回复
3419
潇洒老师
报个税,单纯代缴社保是不合法的,当做自己公司员工 查看全部回复
3574
借:税金及附加 dai:应交税费-消费税 应交税费-城建税 借:应交税费-消费税 应交税费-城建税 营业外支出-滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3762
小规模季度申报增值税,个税每月申报。 查看全部回复
3636
金额很小直接调整就好了,借:原材料 1712.62 借:待抵扣进项税额:-1712.62 查看全部回复
3303
工人工资 查看全部回复
5011
Afei老师
项目部员工 工资可以计入合约履约成本-劳务成本,其他办公室等辅助部门可以计入管理费用-工资。借:合同履约成本-劳务成本,管理费用-工资,dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
提示给你报不了的理由是什么? 查看全部回复
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计提工资是按照实际工资去计提,而不是按照你所谓的个税基数去计提 查看全部回复
3291
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
累计工资是多少,五险一金可以扣多少,专项附加扣除是多少? 查看全部回复
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4643
查账征收的话主要影响的是个人所得税(经营所得)经营所得=收入-成本费用-扣除,所以你要把相关的业务都记账,算出来利润,然后才能准确计算个税 查看全部回复
5102
Alice老师
根据计提工资。实际发放工资是已经扣除了社保公积金个人部分以及个税后的金额。 查看全部回复
3599
你好同学,这个是增值税,你们按照对应税率填写增值税申报表 1%那个也是按不含税销售额3%填写 有个2%部分填写减征额那栏 查看全部回复
5799
支付的时候借:预付账款 dai:银行存款 分摊借:制造费用 dai:预付账款 借:管理费用/生产成本/合同履约成本等 dai:应付职工薪酬-福利 借:应付职工薪酬-福利 dai预付账款 查看全部回复
4277
归老师
一般情况下核定的有起征点或者税率,需要报税但是可能不交税 查看全部回复
5027
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4108
您好,可以的 查看全部回复
4555
如果是租赁收入,收到租金的时候借:银行存款 dai:预收账款 先开票的需要确认销项。确认收入时,借:预收账款 dai:主营业务收入(前面确认增值税,现在就不确认了,前面没有开票,现在需要确认增值税) 查看全部回复
3717
不需要 查看全部回复
8734
具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
2625
你说的工资薪金还是经营所得? 查看全部回复
4018
给你们同事的时候借:其他应收款 dai:银行存款 钱流向公司的时候借:其他货币资金 dai:其他应收款 查看全部回复
4073
个税APP上,填报专项附加扣除,专项附加扣除包含子女教育、继续教育、大病医疗、住房dai款利息或者住房租金、赡养老人等支出;个税APP上会有专项附加扣除文件上传说明的 查看全部回复
5215
建议公对公转账 查看全部回复
3644
个税有很多种,你说的是哪一种 查看全部回复
3843
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4097
居民个人取得综合所得,以每年收入额减除费用60000元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。专项扣除:包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等;专项附加扣除:子女教育、继续教育、大病医疗、住房dai款利息或者住房租金、赡养老人等支出;依法确定的其他扣除:个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
3899
会计核算不管你的公司是不是一个老板,都要分开核算。你是A公司的员工就让A给你发工资,如果是钱不够,可以从B借款给A公司给你发。或者你入职到B公司,工资记B公司,在B公司申报个税 查看全部回复
4473
可以的同学 查看全部回复
3269
你们购买的商铺如果是用来投资的话,是需要计入投资性房地产,如果是自用,则计入固定资产,契税是计入相关资产成本的,房产税是计入税金及附加的,借:固定资产/投资性房地产 dai:应交税费-应交契税或银行存款。借:税金及附加-房产税,dai:应交税费-房产税 查看全部回复
4014
如果没有发票,会涉及企业所得税纳税调整,同时公司在支付个人劳务费时需代扣代缴个人所得税 查看全部回复
4102
一般没有,你这个分录是把最后的税款放到了应交税费~转出未交增值税中嘛? 查看全部回复
3499
你好,是现金是负数? 查看全部回复
4686
用于员工吃,还是客户吃 查看全部回复
4464
同学你们给客户开的发票 查看全部回复
5398
是的 查看全部回复
3458
一般是这样的 查看全部回复
3232
借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3957
你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
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2575
6月份结息,收到银行存款你们不记录,银行存款日记账怎么能对的上 查看全部回复
3161
需要报税 查看全部回复
3619
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3432
同学以实际印花税计提 查看全部回复
2987
完工的产品,直接记到销售费用 查看全部回复
4003
悠悠老师
如果你私户发的工资是在帐反映。那就一定要报。 查看全部回复
5472
收承兑,借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
4045
需要改离职状态 查看全部回复
4031
你们思路都是错的,计提工资的时候按照税前工资计提,发放工资的时候借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-代扣个税 银行存款(按照扣除个税后的工资发) 查看全部回复
6706
开专票要交增值税 查看全部回复
3786
看项目地税务要求 查看全部回复
4264
公司给员工租房是的 查看全部回复
3506
做工资时,加一栏绩效工资,再汇总 查看全部回复
5907
扣除绩效不做分录,直接按照扣除绩效后的工资计提 查看全部回复
2909
如果你是按照23000计提。按照23000申报个税,实际发20000. 次月计提的时候按照实际工资减3000计提,实际工资减3000申报个税,其他不再调整 查看全部回复
3985
要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
3971
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3759
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3523
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3790
你好,你说的是按照你错误的思路去调整吗? 查看全部回复
2953
报税后的个税,准确。自己计算,就看情况。因为有些员工的六大扣除变动,你不一定清楚。 查看全部回复
5154
你好,本期应预扣预缴个人所得税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 查看全部回复
3872
无论是你公司开给对方的发票,还是对方开给你公司的发票。税务都能核查到。 查看全部回复
5164
你好,付款一次退款一次,是吗? 查看全部回复
3436
如果只是账上多扣了个税,没有申报错误。做调整,借:应交税费-代扣个人所得税 dai:其他应付款-个人 查看全部回复
4554
你好,需要 查看全部回复
4428
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4698
借:销售费用 dai:钱 查看全部回复
3132
借:银行存款1478.76dai其他应收款1478.76 查看全部回复
3477
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