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王苗苗老师
一、无形资产按照直线法计算的摊销费用,准予扣除。 无形资产的摊销年限不得低于10年。 作为投资或者受让的无形资产,有关法律规定或者合同约定了使用年限的,可以按照规定或者约定的使用年限分期摊销。 二、企业外购的软件,凡符合固定资产或无形资产确认条件的,可以按照固定资产或无形资产进行核算,其折旧或摊销年限可以适当缩短,最短可为2年(含)。 用于研发活动的无形资产,符合税法规定且选择缩短摊销年限的,在享受研发费用税前加计扣除政策时,就税前扣除的摊销部分计算加计扣除。 查看全部回复
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如果社会团体取得非营利组织免税资格,其会费收入可以免征企业所得税.如果社会团体没有取得非营利组织免税资格,其会费收入应按规定缴纳企业所得税. 财政部、国家税务总局《关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定,符合条件的非营利组织的按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费为免税(企业所得税)收入. 查看全部回复
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小妮老师
相当于你们这个月提前开具了70的发票 查看全部回复
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patience
实际支付的金额入账 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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清岚
简易计税部分不得抵扣进项税 查看全部回复
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按1%征收率 查看全部回复
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李伟老师
如果是真实业务是可以开具发票的 查看全部回复
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1、销售方:销售方销售二手车按政策规定开具增值税普通发票或者专用发票。购买方不索取发票的,销售方按无票收入进行纳税申报。 2、购买方:取得二种发票,一是《二手车销售统一发票》办理过户,买方向公安机关交通管理部门申办车辆转移登记手续时,需要提供《二手车销售统一发票》;二是购买方抵扣需要取得销售方开具的增值税专用发票,不需要抵扣的也应取得增值税普通发票。 查看全部回复
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税务师晓雨
你们是二手车销售公司吗? 查看全部回复
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税率栏"免税" 查看全部回复
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你们是采购的用途是什么? 查看全部回复
24136
wam
正在看 查看全部回复
2350
高老师
如果去年没结帐,可以直接更正;如果已结帐,可以在今年更正 查看全部回复
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可以 查看全部回复
3430
许老师
本期红冲多摊销部分 查看全部回复
3018
这个联系专管员处理 查看全部回复
2171
同学你好,像这种情况只能在发现的当月做红冲了,如果对方还没有认证抵扣的可以联系对方把抵扣联,发票联寄回给你,然后销售方直接红冲。如果对方已认证抵扣的只能联系对方开具红字发票信息表,然后上传,你才能开红字发票 查看全部回复
2464
甘老师
经营范围有劳务才可以开 查看全部回复
3683
没有发生收入的话收入填零 查看全部回复
2456
云峰老师
同学你好,放到预付账款里,分期摊销。 查看全部回复
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借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
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同学你好,意思是我们取得的发票中有免税纳税人开具的情况,这些发票中有部分发票可能被系统识别为有异常 查看全部回复
4918
颜老师
我们一般情况下这样 查看全部回复
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是的,亲,承揽合同也可以按季申报的,看税局的认定吧,亲 查看全部回复
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亲,你好,如果在同一期开具红冲不会成为负数,除非税率不一样 查看全部回复
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不好意思才看到 查看全部回复
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按实际业务金额开具 查看全部回复
1766
andy老师
对方个人是吧,税务局代开 查看全部回复
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代理公司租给其他人属于代理公司的收入,代理公司给房地产公司支付的租赁费相当于代理公司的成本 查看全部回复
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账务上正常摊销,发票催着对方开具 查看全部回复
2916
安叔老师
你们2017年企业所得税汇算清缴有没有调整这一笔未收到票的 查看全部回复
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现在要求是开具发票据实开具 查看全部回复
4739
孙老师
是发生退货 或者开错票了吗 查看全部回复
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这是房东交的 查看全部回复
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意思是,有50元是a公司承担的,是吗?那你们支付手续费时是怎么入账的? 查看全部回复
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可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
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这两个行业一般纳税人没有免税政策 查看全部回复
3753
这个不是已经开具了红字信息表了吗 查看全部回复
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从你们办公室开始使用 查看全部回复
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当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
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已经抵扣的,你申请红字信息表,将信息表交给对方开红字发票红冲 查看全部回复
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你支付款项的时候是借 应付账款 dai银行存款么 查看全部回复
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周老师
你好,你的问题是发票抬头和充电收入的公司不是一家公司,是嘛? 查看全部回复
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借 银行存款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2413
如果你们进销不一致,税务局会认为是虚开发票 查看全部回复
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同学你好,这样应红冲后,重新开具。 查看全部回复
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厂房是自己用的对吧 查看全部回复
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可以跟提供的住宿服务一起合计开票 查看全部回复
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借:应收账款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
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同学你好, 通过什么开具的,代开的吗? 查看全部回复
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经营二手车经销的企业,经营范围是对二手车进行鉴定和评估的,从事这类业务的经营主体,就需要向商务局申请备案 查看全部回复
8154
你好,看作两项业务处理即可 查看全部回复
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是全部1000都计入业务宣传费了吗 查看全部回复
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业务真实的话就没问题 查看全部回复
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财务账调成跟税务系统一致就行 查看全部回复
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发票可以分批开具出来吗?你说的分批是分开开具还是分次退税 查看全部回复
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金额比较小的话可以直接记费用 查看全部回复
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可以,个别个体户确实是没有对公账户信息的 查看全部回复
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这个分期摊销不影响抵扣进项税。 查看全部回复
2190
燕子老师
同学你好,个人是无法开具增值税发票的,如果对方需要可以你自己去税务局申请代开 查看全部回复
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跨年取得的发票可以用,取暖费应该是几个月的吧,建议分期摊销 查看全部回复
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同学你好,已经打印的,答废就可以 查看全部回复
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同学你好 由于是可以退还的,所以计入:其他应收款-拼音押金 查看全部回复
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纳税人取得土地所支付利息是否缴纳契税,关键还在于是否纳入土地使用权成交价格所涵盖范围。纳税人与土地管理部门签订土地出让合同,合同一般会约定付款方式,一次性付清国有建设用地使用权出让价款,应在合同签订之日起日内付清;分次支付国有建设用地使用出让价款的,同意按照中国人民银行公布的dai款或其他约定利率,向出让人支付利息。纳税人若选择分期支付土地出让金,所应支付给土地出让人的利息已在合同中所明确 查看全部回复
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这些是食品类,主要用途是什么 查看全部回复
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全电发票的经办人信息一般是开票人 查看全部回复
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没有模拟开的,可以考下税务局的教程按步骤开 查看全部回复
2025
是真的开票 查看全部回复
2462
是按照图3来,月摊销额4630/6 查看全部回复
1991
投资性房地产是采用成本法核算么 查看全部回复
3248
是的,分开折旧摊销。 查看全部回复
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*劳务*污水处理费 查看全部回复
4354
能区分开吗? 查看全部回复
2834
可以的,卖软件税率13% 查看全部回复
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如果是免税的话,你看合计金额正确的即可 查看全部回复
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如果是异地项目,乙方开具发票,乙方需要预缴税款并申报相关税费,不需要甲方去核销和缴纳相应的税费并开具完税证明给乙方。乙方预缴税款时,税局会开具完税证明 查看全部回复
6838
可以临时超范围开具发票的 查看全部回复
3565
tammy老师
第一区别 1、劳务派遣就是派遣员工不是你们公司的人,和你们公司也没有劳务合同关系,只是劳务派遣公司派人到你们公司干活的,你只需要按照约定支付劳务费就可以了. 2、人力资源外包指企业根据需要,将一项或几项人力资源管理工作流程或管理职能外包出去,由第三方专业的人力资源外包服务机构或公司进行管理,以降低经营成本,实现企业效益的最大化。因此,职能外包也属于人力资源外包的。 第二开具发票 1、劳务派遣开票按商务辅助服务的人力资源服务开具,不管是一般纳税人还是小规模纳税人,提供劳务派遣服务既可以选择差额计税,也可以选择全额征税, 2、人力资源外包服务按经纪代理服务人力资源外包服务开具发票,有以下三种发票开具方式:1. 全额开具普通发票;2. 分别开具增值税专用发票和普通发票;3. 通过差额征税模块开具增值税专用发票。 至于会计科目核算可以是同一个会计科目 查看全部回复
3839
要记的 查看全部回复
2619
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
在中国境内提供提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位以及提供娱乐服务的单位和个人,应按规定缴纳文化事业建设费。 查看全部回复
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发票总额多么 查看全部回复
2008
是一般纳税人么,收到的专票么,如果是的话,可以正常抵扣增值税。 查看全部回复
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借财务费用 dai银行存款 查看全部回复
2498
金额多少? 查看全部回复
5945
杨老师
按照合同和发票的话,进长期待摊费用比较合理 查看全部回复
3494
货物 查看全部回复
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3351
同学你好 利息是我们收取对方的是吧? 查看全部回复
4272
经营所得是个税 查看全部回复
2408
没有设置公式可以手动摊销 查看全部回复
8159
没有这个规定的哈,个体户小规模纳税人连续12个月达到500万会被强制升级为一般纳税人 查看全部回复
3072
委托的关系税局不认可,建议是票退回去,重新开给A 查看全部回复
1889
只要是真实的业务往来,保留好相关材料和证明,是没问题的。 查看全部回复
2106
您说的是母公司还是子公司的分录? 查看全部回复
1614
venus老师
对的,按照重新评估后去摊销 查看全部回复
2340
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2951
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